Организация ООО «Лавесси» за первый квартал имеет следующие показатели деятельности. Бесплатный доступ к решению задач

Реферат.Справочник
Решенные задачи по бухучету и аудиту
Организация ООО «Лавесси» за первый квартал имеет следующие показатели деятельности

Организация ООО «Лавесси» за первый квартал имеет следующие показатели деятельности .pdf

Зарегистрируйся в 2 клика в Кампус и получи неограниченный доступ к материалам с подпиской Кампус+ 🔥

Условие

Организация ООО «Лавесси» за первый квартал имеет следующие показатели деятельности: 1) Выручка от реализации продукции 480 000 руб., в т.ч. НДС. 2) Расходы, связанные с производством и реализацией продукции 280 000 руб. 3) Получены доходы в виде дивидендов по акциям 17 100 руб. 4) Уплачены штрафы: - в бюджет за налоговое нарушение 10 000 руб. - покупателям за несвоевременную отгрузку 3 000 руб. 5) Представительские расходы 21 000 руб., в т. ч. НДС. Фирма реализовала основные средства за 192 000 руб., в т.ч. НДС, первоначальная стоимость основных средств 140 000 руб. Начисленная амортизация за период эксплуатации 40 000 руб. Расходы, связанные с реализацией основных средств 12 000 руб. Уплачено налога на прибыль ежемесячными авансовыми платежами в течение квартал 15 000 руб. Определите налоговую базу и исчислить авансовые платежи по налогу на прибыль за 1 квартал, указать порядок и срок их зачисления в бюджеты.

Решение

Потяни, чтобы посмотреть

Выручка без НДС = 480 000 / 1,2 = 400 000 руб.
Прибыль от продаж = 400 000 – 280 000 = 120 000 руб.
Прочие доходы = 17 100 + 192 000 / 1,2 = 177 100 руб.
Прочие расходы = 10 000 + 3 000 + 21 000 / 1,2 + 12 000 + (140 000 – 40 000) = 142 500 руб.
Прибыль от прочих видов деятельности = 177 100 – 142 500 = 34 500 руб.
Налогооблагаемая база по налогу на прибыль = 120 000 + 34 500 = 154 500 руб.
Налог на прибыль за квартал = 154 500 * 20% = 30 900 руб.
К уплате за 1 квартал = 30 900 – 15 000 = 15 900 руб.
Срок уплаты – 28 апреля.
Практическая работа № 5
Тема: Упрощенная система налогообложения

50% задачи недоступно для прочтения

Переходи в Кампус, регистрируйся и получай полное решение

Получить задачу