ООО «Башмачок» в первом квартале выработало и реализовало другим предприятиям. Бесплатный доступ к решению задач

Реферат.Справочник
Решенные задачи по бухучету и аудиту
ООО «Башмачок» в первом квартале выработало и реализовало другим предприятиям

ООО «Башмачок» в первом квартале выработало и реализовало другим предприятиям .pdf

Зарегистрируйся в 2 клика в Кампус и получи неограниченный доступ к материалам с подпиской Кампус+ 🔥

Условие

ООО «Башмачок» в первом квартале выработало и реализовало другим предприятиям: - обувь на 27 600 000 рублей (в ценах с НДС). -оказаны транспортные услуги другим организациям и физическим лицам 3 480 000 руб. (в ценах с НДС). За этот период у предприятия имелись такие расходы: • закуплено кожсырье на 14 160 000 руб. (с НДС) (получено и оплачено), на производство списано в данном квартале на 12 000 000 руб. (без НДС); • начислена амортизация по основным средствам 230 000 рублей; • начислена заработная плата работникам 860 000 рублей, выплачено работникам 600 000 рублей, удержан НДФЛ 260 000руб.; • оплачены счета за электроэнергию, потребленную на производственные цели 154 800 рублей (с НДС); • выдана материальная помощь в связи с уходом в отпуск двум работникам по 30 000 рублей на каждого; • получен счет за аренду помещения текущего квартала, использованного как склад готовой продукции 600 000 рублей (с НДС). Счет в данном квартале не оплачен; • приобретено (оплачено) оборудование за 1 200 000руб. (с НДС). Требуется: 1. Определить ндс, налог на прибыль, подлежащий уплате за 1 квартал текущего года 2. Указать сроки уплаты рассчитанных налогов

Решение

Потяни, чтобы посмотреть

Налог на прибыль:
Доходы: 27 600 000/120*100+3 480 000/120*100=23 000 000+2 900 000=
=25 900 000руб.
Расходы:12 000 000+230 000+860 000+154 800/120*100+600 000/120*100=12 000 000+230 000+860 000+129 000+500 000=13 719 000
Налог на прибыль: (25 900 000- 13 719 000) *20%=2 436 200руб.
Срок уплаты налога на прибыль за первый квартал: не позднее 28 апреля
При расчете налога на прибыль использовался метод начисления для определения доходов и расходов, так как нет информации о том были ли оплачены обувь и транспортные услуги, а также кассовый метод могут использовать организации, выручка которых не превышает 1 млн

50% задачи недоступно для прочтения

Переходи в Кампус, регистрируйся и получай полное решение

Получить задачу