Оцените при помощи логических способов обработки информации технико-экономические показатели деятельности предприятия за два года. Рассчитайте недостающие показатели, проследите динамику изменений. Сделайте выводы о результатах работы предприятия.
Показатель Данные бизнес-плана Отчетные
данные
Выручка от реализации, тыс. руб. 2 868 866 3 023 350
Среднесписочная численность работающих, чел. 2 893 2 888
Среднегодовая выработка на 1 работающего, тыс. руб.
Фонд оплаты труда, тыс. руб. 1 048 011 1 090 883
Среднегодовой уровень оплаты труда, тыс. руб.
Среднегодовая стоимость основных средств, тыс. руб. 18 867 388 18 331 868
Фондоотдача, руб./руб.
Фондоемкость, руб./руб.
Себестоимость продукции, тыс. руб. 3 217 302 3 096 369
Затраты на 1 рубль реализованной продукции, руб.
Прибыль (убыток) от продаж, тыс. руб.
Рентабельность продукции, %
Рентабельность продаж %
Решение
Показатель Данные бизнес-плана Отчетные данные Изменения
абс. Темп прироста, %
1. Выручка от реализации, тыс. руб. 2 868 866 3 023 350 154 484 5,38
2. Среднесписочная численность работающих, чел. 2 893 2 888 -5 -0,17
3. Среднегодовая выработка на 1 работающего, тыс. руб. (п.1/п.2) 991,66 1046,87 55,21 5,57
4. Фонд оплаты труда, тыс. руб. 1 048 011 1 090 883 42 872 4,09
5. Среднегодовой уровень оплаты труда, тыс. руб. (п.4/п.2) 362,26 377,73 15,47 4,27
6. Среднегодовая стоимость основных средств, тыс. руб. 18 867 388 18 331 868 -535 520 -2,84
7. Фондоотдача, руб./руб. (п.1/п.6) 0,15 0,16 0,01 8,46
8. Фондоемкость, руб./руб. (п.6/п.1) 6,58 6,06 -0,51 -7,80
9
. Себестоимость продукции, тыс. руб. 3 217 302 3 096 369 -120 933 -3,76
10. Затраты на 1 рубль реализованной продукции, руб. (п.9/п.1) 1,12 1,02 -0,10 -8,68
11. Прибыль (убыток) от продаж, тыс. руб. (п.1-п.9) -348 436 -73 019 275 417 -79,04
12. Рентабельность продукции, % (п.11/п.9×100%) -10,83 -2,36 8,47 х
13. Рентабельность продаж % (п.11/п.1×100%) -12,15 -2,42 9,73 х
Выручка от реализации в отчетном году превысила данные бизнес-плана на 154484 тыс.руб. или на 5,38%. При этом себестоимость ниже данных бизнес-плана на 3,76%, что свидетельствует о снижении издержек. Снижение затрат на 1 рубль реализованной продукции составило 0,10 руб./руб., что также говорит о снижении себестоимости