Оцените кредитный риск коммерческого банка методом кредитного скоринга

Скоринговая модель по финансовым показателям
Группа показателей Показатель Диапазон коэффициента Доля от максимального количества баллов для диапазона
Ликвидность Коэффициент текущей ликвидности > 0,75 1
0,5-0,75 0,75
0,25-0,5 0,25
0-0,25 0
Платежеспособность Коэффициент финансового рычага 0-1 1
1-1,5 0,75
1,5-2 0,5
2-2,5 0,25
> 2,5 0
Коэффициент долговой нагрузки, Net Debt / EBITDA < 1,5 1
1,5-2 0,5
> 2 0
Коэффициент покрытия процентов, EBIT/Interest
> 1,5 1
1,3-1,5 0,75
1-13 0,5
< 1 0
Деловая активность Рентабельность продаж, ROS > 0,025 1
0,02-0,025 0,75
0,015-0,02 0,5
< 0,015 0
Убыток компании за три последние отчетных периода Нет 1
За один отчетный период 0,5
За два отчетных периода и более 0
Произведем расчет коэффициентов (за исключением коэффициента покрытия процентов, для которого недостаточно данных).
Наименование заемщика Текущая ликвидность Финансовый рычаг Долговая нагрузка Рентабельность продаж Убыток
Заемщик 1 - - - 0,27 1,00
Заемщик 2 0,20 0,49 3,12 0,26 1,00
Заемщик 3 0,37 0,24 2,24 0,25 1,00
Заемщик 4 4,67 0,32 1,40 0,67 1,00
Заемщик 5 5,15 0,32 1,23 0,30 1,00
Заемщик 6 - - - - 0,21 0,50
Заемщик 7 - 0,18 1,01 0,22 1,00
Заемщик 8 - - - 0,40 1,00
Заемщик 9 0,45 0,15 - 1,44 - 1,61 0,50
Проведем расчет балов
Наименование заемщика Текущая ликвидность Финансовый рычаг Долговая нагрузка Рентабельность продаж Убыток Итоговая оценка
Заемщик 1 1 1 1 1 1 5
Заемщик 2 0 1 0 1 1 3
Заемщик 3 0,25 1 0 1 1 3,25
Заемщик 4 1 1 1 1 1 5
Заемщик 5 1 1 1 1 1 5
Заемщик 6 1 1 1 0 0,5 3,5
Заемщик 7 1 1 1 1 1 5
Заемщик 8 1 1 1 1 1 5
Заемщик 9 0,25 1 0 0 0,5 1,75
При максимальной скоринговой оценке 5 балов:
- 5 заемщиков из 9 имеют максимальную оценку;
- средний бал по портфелю исследуемого банка составляет 4,05.
Представленный портфель хорошего качества с умеренным уровнем кредитного риска.