Кондитерская фабрика (остаток на расчетном счете – 29 000 руб)
.pdf
Зарегистрируйся в 2 клика в Кампус и получи неограниченный доступ к материалам с подпиской Кампус+ 🔥
Кондитерская фабрика (остаток на расчетном счете – 29 000 руб.) 25.04. т. г. передала в отделение банка платежные поручения на перечисление средств поставщикам:
Сахарорафинадному заводу за сырье на сумму 28 500 руб. Дата платежного поручения 15.04. т. г.
Картонажной фабрике по счету № 18, за тару, подготовленную к вывозу со склада на сумму 8 000 руб. Дата платежного поручения 01.04. т. г.
Как поступит банк с платежными поручениями?
В каких случаях банк принимает к исполнению платежные поручения при отсутствии средств на расчетном счете?
Укажите назначение отдельных экземпляров платежного поручения.
Решение
Первое поручение исполнит, второе поручение оставит без исполнения и вернет Кондитерской фабрике (поручения исполняются в порядке поступления в банк в пределах остатка на расчетном счете).
Если в договоре на расчетно-кассовое обслуживание предусмотрено ведение очереди платежей (картотеки)
Первый экземпляр с подписями и оттиском печати плательщика остается в мемориальных документах дня банка, второй экземпляр с отметкой банка об исполнении возвращается плательщику, третий и другие экземпляры могут быть завизированы банком (отметка об исполнении) для предоставления получателю / получателям по сделки.