Компания привлекла финансирование из нескольких источников

Определим, какой объем средств необходимо вернуть инвесторам в конце второго года деятельности компании по первому источнику.
Так как возврат основной суммы долга предусмотрен в конце 3 года, то в конце второго года осуществляется только погашение процентов за второй год пользования кредитом. Сумму уплачиваемых процентов (I) за второй год пользования кредитом можно определить по формуле простого процента:
I = P×i,
где P – сумма выданного банковского кредита, руб.;
i – годовая процентная ставка простых процентов.
I =500000×0,12=60000 (руб.)
Таким образом, по первому источнику в конце второго года инвесторам необходимо вернуть 60000 руб.
Определим, какой объем средств необходимо вернуть инвесторам в конце второго года деятельности компании по второму источнику.
Так как компания получила облигационный займ на 2 года, бескупонный, размещенный ниже номинала, то в конце второго года пользования займом компания должна вернуть номинальную сумму облигационного займа, то есть 10 млн