Используя данные таблицы рассчитать прямым методом показатели ДП
.pdf
Зарегистрируйся в 2 клика в Кампус и получи неограниченный доступ к материалам с подпиской Кампус+ 🔥
Используя данные таблицы рассчитать прямым методом показатели ДП (притоки, оттоки, чистые остатки, как по видам деятельности, так и в целом по предприятию)
Показатели Сумма, тыс. руб., 2011 Сумма, тыс. руб., 2012 Сумма, тыс. руб., 2013
I. Текущая Деятельность
1.Приток денежных средств (+).
1.1. Выручка (нетто) от реализации продукции (товаров, работ, услуг). 111 786 102 412 96 999
1.2. Авансы, полученные от покупателей и заказчиков 2 882 6 061 4 362
1.3. Прочие поступления (возврат средств от поставщиков; сумм, ранее выданных подотчетным лицам; средства целевого финансирования и др.). 2 887 180 2 616
1.4. Итого приток денежных средств. 117 555 108 653 103 977
2. Отток денежных средств (-).
2.1. Платежи по счетам поставщиков и подрядчиков. 86 095 76 020 70 490
2.2. Расчеты по оплате труда 6 010 8 281 8 411
2.3. Расчеты с подотчетными лицами 3 948 1 266 3 403
2.4. Расчеты с персоналом по прочим операциям 6 - -
2.5. Расчеты по налогам и сборам. 8 703 7 678 9 203
2.6. Расчеты по социальному страхованию и обеспечению. 1 827 2 886 2 512
2.7. Авансы выданные. - - -
2.8. Финансовые вложения. - - -
2.9. Прочие платежи. 13 776 8 671 8 761
2.10. Итого отток денежных средств.
Итого чистый приток (+), отток (-) денежных средств по текущей деятельности
II. Инвестиционная деятельность
1.Приток денежных средств (+).
1.1. Выручка от реализации основных средств и нематериальных активов. - - 142
1.2. Прочие поступления - - -
1.3. Итого приток денежных средств. - - 142
2. Отток денежных средств (-).
2.1. Приобретение активов долгосрочного использования. - 765 1 000
2.2. Капитальные вложения - 700 121
2.3. Итого отток денежных средств. -
Итого чистый приток (+), отток (-) денежных средств по инвестиционной деятельности -
III. Финансовая деятельность
1.Приток денежных средств (+).
1.1. Получение кредитов и займов. 2 500 - 48
1.2. Итого приток денежных средств. 2 500 - 48
2. Отток денежных средств (-).
2.1. Погашение кредитов и займов. - 2 500 48
2.2. Итого отток денежных средств. - 2 500 48
Итого чистый приток (+), отток (-) денежных средств по финансовой деятельности
Общий приток денег от всех видов деятельности (+).
Общий отток денег от всех видов деятельности (-).
Остаток денежных средств на начало расчетного периода. 489 179 65
Остаток денежных средств на конец расчетного периода.
Нужно полное решение этой работы?
Решение
Расчет произведем в таблице:
Показатели Сумма, тыс. руб., 2011 Сумма, тыс. руб., 2012 Сумма, тыс. руб., 2013
I. Текущая
Деятельность
1.Приток денежных средств (+).
1.1. Выручка (нетто) от реализации продукции (товаров, работ, услуг). 111 786 102 412 96 999
1.2. Авансы, полученные от покупателей и заказчиков 2 882 6 061 4 362
1.3. Прочие поступления (возврат средств от поставщиков; сумм, ранее выданных подотчетным лицам; средства целевого финансирования и др.). 2 887 180 2 616
1.4. Итого приток денежных средств. 117 555 108 653 103 977
2. Отток денежных средств (-).
2.1
. Платежи по счетам поставщиков и подрядчиков. 86 095 76 020 70 490
2.2. Расчеты по оплате труда 6 010 8 281 8 411
2.3. Расчеты с подотчетными лицами 3 948 1 266 3 403
2.4. Расчеты с персоналом по прочим операциям 6
2.5. Расчеты по налогам и сборам. 8 703 7 678 9 203
2.6. Расчеты по социальному страхованию и обеспечению. 1 827 2 886 2 512
2.7. Авансы выданные.
2.8. Финансовые вложения.
2.9. Прочие платежи. 13 776 8 671 8 761
2.10. Итого отток денежных средств. 120 365 104 802 102 780
Итого чистый приток (+), отток (-) денежных средств по текущей деятельности -2 810 3 851 1 197
II
Задать вопрос
на новый заказ в Автор24.
