Финансовое планирование на предприятии

1.Прогнозирование дополнительных финансовых потребностей Исходные данные: Отчет о финансовых результатах, тыс. д.е. Выручка (нетто) от реализации = 200 Себестоимость продукции = 160 Валовая маржа = 40 Коммерческие и управленческие расходы = 10 Прибыль до уплаты налогов = 30 Налог на прибыль = 6 Прибыль после уплаты налогов = 24 Дивиденды = 14,4 Нераспределенная = 9,6 Балансовый отчет (тыс. д.е.) Актив Сумма Пассив Сумма Текущие активы: Денежные средства Дебиторская задолженность Материальные запасы 30 35 50 Текущие обязательства Долгосрочные обязательства 80 50 Итого долговых обязательств Уставной капитал Нераспределенная прибыль 130 80 25 Итого текущих активов Внеоборотные активы Итого активов 115 120 235 Итого заемный и собственный капитал 235 Эта компания ожидает, что в следующем году продажи увеличится на 10%. В данном случае все статьи актива (включая основной капитал) и текущие долговые обязательства изменяются пропорционально продажам. Определите потребность во внешнем дополнительном финансировании при помощи прогнозного баланса. Коэффициент использования производственных мощностей на момент планирования равен 1. После того как вы определите необходимую сумму дополнительного финансирования, необходимо прокомментировать варианты решения по таким источникам финансирования как: -краткосрочные займы - долгосрочные займы -обыкновенные акции. Перечисленные источники имеют соответствующие характеристики: -стоимость привлечения -условия реализации. -свои достоинства и недостатки. Как то или иное решение отразится на финансах компании? Какие обязательства при этом возникают?