Финансовая компания «Инвест» представила в банк документы

Здесь неясно, на какой срок открывается депозит, открываем счет «до востребования», но 5 цифра в номере счета может изменяться от срока действия договора
42001 810 6 00000000074
 №2. АКБ «ВСТКБ» совершены следующие операции:
Банком по окончании 3 месяцев зачислены проценты в сумме 31000 руб. по депозиту ООО «Марс». Депозитный счет закрыт в сумме 331000 руб
№ п/п Операция Дт. Кт. Сумма
1 Начислены проценты по депозиту юр.лица
70606 47426 31 000,00
2 Проценты перечислены на депозитный счет юр.лица
47426 42103 31 000,00
3 Выплачен вклад на текущий счет юридического лица 42103 40702 331 000,00
2.  Открыт счет Афанасьеву П.П . Приняты наличными 2500 руб. сроком на 30 дней. Выдана сберегательная книжка.
№ п/п Операция Дт. Кт. Сумма
1 Зачислены денежные средства на вклад 20202 42302 2 500,00
2 Выдана сберегательная книжка 99999 91207 1,00
3. В связи с закрытием счета начислены проценты по вкладу Пашкова В.В. сроком 1 месяц в сумме 300 руб. Сумма вклада 5000 рублей и процентов выплачена наличными.
№ п/п Операция Дт. Кт. Сумма
1 Начислены проценты 70606 47411 300,00
2 Выплата вклада через кассу 42302 20202 5000,00
3 Выплата процентов через кассу 47411 20202 300,00
Если по условиям договора сумма процентов присоединяется к основной сумме вклада, тогда проценты оформляются проводкой
Дт