Данные о состоянии активов коммерческого банка:
Наименование статей баланса
тыс. руб.
Средства, размещенные в банках (Ностро, МБК и МБД) 1 383 121
Государственные и субфедеральные ценные бумаги (торговый портфель) 2 031
Денежные средства и счета в Банке России без ФОР 762 499
Учтенные векселя банков 24 725
Учтенные векселя корпоративных клиентов 15 300
Розничный кредитный портфель 260 968
Инвестиции в государственные и субфедеральные ценные бумаги 288 882
Инвестиции в ценные бумаги и прочие финансовые активы корпоративных эмитентов 204 036
Основные средства и НМА за вычетом амортизации 35 017
Основные средства, переданные в финансовый лизинг -
Инвестиции в дочерние и ассоциированные компании и прочие инвестиции -
Корпоративные ценные бумаги и прочие финансовые активы (торговый портфель) 251 459
Корпоративный кредитный портфель 5 661 476
Прочие активы (без наращенных процентных расходов) 207 487
Требования по налогу на прибыль и ФОР 54 665
Проблемные активы 125 875
ИТОГО АКТИВЫ 9 277 541
Требуется:
1. Проанализировать структуру активов, выделив ликвидные, срочные и иммобилизованные активы.
2. Сделать выводы.
Решение
Данные о состоянии активов коммерческого банка:
Наименование статей баланса тыс. руб. %
Средства, размещенные в банках (Ностро, МБК и МБД) 1 383 121 14,91
Государственные и субфедеральные ценные бумаги (торговый портфель) 2 031 0,02
Денежные средства и счета в Банке России без ФОР 762 499 8,22
Учтенные векселя банков 24 725 0,27
Учтенные векселя корпоративных клиентов 15 300 0,16
Розничный кредитный портфель 260 968 2,81
Инвестиции в государственные и субфедеральные ценные бумаги 288 882 3,11
Инвестиции в ценные бумаги и прочие финансовые активы корпоративных эмитентов 204 036 2,20
Основные средства и НМА за вычетом амортизации 35 017 0,38
Основные средства, переданные в финансовый лизинг 0 0
Инвестиции в дочерние и ассоциированные компании и прочие инвестиции 0 0
Корпоративные ценные бумаги и прочие финансовые активы (торговый портфель) 251 459 2,71
Корпоративный кредитный портфель 5 661 476 61,02
Прочие активы (без наращенных процентных расходов) 207 487 2,24
Требования по налогу на прибыль и ФОР 54 665 0,59
Проблемные активы 125 875 1,36
ИТОГО АКТИВЫ 9 277 541 100
ЛИКВИДНЫЕ АКТИВЫ:
1) денежные средства (в составе этой группы можно выделить отдельно корреспондентские счета в РКЦ, кассовые активы, НОСТРО-счета, межфилиальные обороты (МФО));
2) фонды обязательных резервов (ФОР) в Банке России к возврату до 7 дней (та часть ФОР, которая полагается к возврату по последнему расчету);
3) активы в драгоценных металлах (золото монетарное и немонетарное, другие драгоценные металлы, а также здесь можно показать природные драгоценные камни);
4) межбанковские кредиты (МБК) и другие расчеты с банками в течение 7 дней;
5) вторичные резервы (в эту группу можно отнести: рыночную стоимость ликвидного портфеля государственных ценных бумаг, остатки на счетах ММВБ, облигации Банка России (ОБР) и др.);
6) торговый портфель корпоративных бумаг (учитывается рыночная стоимость ликвидного портфеля корпоративных бумаг);
7) кредиты и учтенные векселя, сроком погашения до 7 дней (здесь учитываются только те инструменты, которые не относятся к иммобилизованным средствам)
.
СРОЧНЫЕ АКТИВЫ:
8) МБК и расчеты с банками сроком погашения свыше 7 дней (учитываются только стандартные МБК и средства в расчетах);
9) кредиты сроком погашения свыше 7 дней;
10) учтенные векселя сроком погашения свыше 7 дней;
11) срочные ценные бумаги;
12) государственные долговые обязательства (инвестиционный портфель);
13) муниципальные долговые обязательства (инвестиционный портфель);
14) корпоративные ценные бумаги (инвестиционный портфель).
ИММОБИЛИЗОВАННЫЕ АКТИВЫ – это активы, не приносящие регулярного процентного дохода
Задать вопрос
на новый заказ в Автор24.
