Взаимное страхование в России

Введение

За последние десять или даже более лет в Российской Федерации наблюдается рост научного интереса к тематике взаимного страхования, к возможностям и перспективам его применения, к анализу и прогнозированию практики использования метода взаимного страхования. Это можно видеть по числу и объему научных работ по данной тематике.
Взаимное страхование является одной из ключевых методик осуществления страховой деятельности в большинстве развитых стран, однако на данный момент в России отсутствует позитивная динамика по поводу прироста обществ взаимного страхования, которые, в свою очередь, характеризуются низкими количественными и долевыми показателями. Это обусловливает актуальность представленной работы.
Цель данного исследования – теоретическое и аналитическое обоснование современного состояния взаимного страхования в России и выявление дестабилизирующих факторов его развития.


Глава 1. Понятие и становление взаимного страхования в России
Взаимное страхование – один из наиболее популярных способов создания страховых продуктов, вместе с самострахованием и коммерческим страхованием. Сегодня можно выделить несколько специфических признаков, относящихся непосредственно к взаимному страхованию:
• Объединение финансовых ресурсов в специально созданной организации для страхования собственных имущественных интересов страхователей посредством разделения ущерба между собой;
• Создание страхового фонда за счет взносов всех членов;
• Совместное распоряжение страховым фондом и его средствами;
• Материальная ответственность страхователей по обязательствам по поводу создания страховых продуктов за счет средств страхового фонда;
• Разделение материальной ответственности согласно обязательствам по поводу создания страховых продуктов между страхователями и страховщиком. [4]
При использовании взаимного страхования каждое лицо объединяет свои материальные ресурсы с ресурсами других лиц, которые имеют аналогичное намерение по поводу своих имущественных интересов. Подобные объединения осуществляются на базе договоренности страхователей о соучастии собственных средств в формировании страхового фонда для создания страховых продуктов.
Право собственности каждого страхователя на средства, которые вносятся в фонд трансформируется в право совместной собственности всего сообщества страхователей на средства страхового фонда. Этот факт объясняет и наличие у каждого страхователя обязательств, личной доли ответственности по поводу обязательств всего сообщества, связанных с использованием данных средств.
Специфической чертой метода взаимного страхования является то, что страхователь предстает одновременно и покупателем страховой услуги, и собственником страхового фонда, который создается в рамках отдельного хозяйствующего субъекта, осуществляющего взаимное страхование. Эта черта проявляется и в характеристике условий взаимоотношений между страхователями и страховщиком могут устанавливаться не в индивидуальных страховых договорах, а в общем уставе страховщика.
Согласно данному методу, управление производственным процессом страховых продуктов реализуется на базе решений, которые принимаются на общем собрании страхователей или их представителей. Ответственность за качество и полноту исполнения обязательств по страховым выплатам лежит в первую очередь на страховщике в лице взаимной страховой организации. Тем не менее, в случае, если средств уже созданного страхового фонда не хватает для исполнения страховых обязательств, страхователи, которые являются членами общества взаимного страхования, несут субсидиарную ответственность солидарно, согласно имеющимся обязательствам компании.
В России взаимное страхование принято рассматривать в качестве некоммерческой деятельности, поскольку страхователи, являясь собственниками фонда денежных средств, участвуют в его формировании не для получения прибыли, а для создания для себя страхового продукта. [1]
Если же по факту осуществления взаимной страховой деятельности доходы превышают расходы, то направления расходования сальдо определяются общим собранием участников общества взаимного страхования. На практике такие средства чаще всего идут на достижение уставных целей организации.
Историческая и современная зарубежная и отечественная практика иллюстрирует, что метод взаимного страхования представляет собой фундамент функционирования взаимных страховых организаций различных организационно-правовых форм.
Метод взаимного страхования отличает и то, что при взаимном страховании страховой продукт создается не одним страхователем для собственного использования, а сообществом страхователей для использования теми его членами, которые имеют на это право согласно ранее заключенному договору, в то время, как, например, при методе самострахования используется именно такой подход. То есть при взаимном страховании страхователь не является одновременно страховщиком. Страховщик – взаимная страховая организация, которая зарегистрирована в определенной организационно-правовой форме.
Если рассматривать механизмы становления взаимного страхования в России, то можно обозначить несколько периодов:
• Первый период, дореволюционный (1830-1917) – формирование и развитие взаимного и коммерческого страхования в Российской Империи.
• Второй период (1917-1988) – устранение всех взаимных страховых организаций, запрет на использование взаимного страхования по причине государственной монополии на все виды страховой деятельности;
• Третий период (1988-2007) – период неофициального развития взаимного страхования в Российской Федерации;
• Четвертый период (2007-настоящее время) – формирование твердых законодательных основ для создания и осуществления деятельности взаимных страховых организаций в форме обществ взаимного страхования. [5]
Каждый из указанных периодов обладает конкретными представлении о взаимном страховании

.
Так, в рамках первого периода, можно отметить активную деятельность государства по поводу внедрения взаимного страхования. Именно по причине государственной инициативы вводится несколько организационных систем обязательного страхования, которые действовали, тем не менее, согласно методу взаимного страхования. Часть из страховых услуг предоставлялась и в добровольной форме. Среди них:
• Взаимное земское страхование;
• Обязательное взаимное страхование войсковых зданий казачества;
• Обязательное взаимное страхование строений казачества;
• Епархиальное страхование.
В 1866 года, также на основании государственной инициативы, государство создает вспомогательные кассы при горнозаводских товариществах, которые послужили родоначальниками личного страхования в России. С 1888 года создаются пенсионные кассы на частных, а с 1894 – и на государственных железных дорогах.
В 1912 году начинается формирование системы обязательного медицинского страхования и страхования от несчастных случаев на производстве, чью основу составляла деятельность взаимных страховых организаций, а именно – больничных касс и страховых товариществ.
В то же время взаимные страховые организации возникают не на государственной инициативе, а по инициативе «снизу», например:
• Городские общества взаимного страхования от пожаров;
• Отраслевые общества взаимного страхования;
• Общества взаимного страхования приказчиков;
• Вспомогательные кассы наемных работников. [8]
Нужно отметить, что подобные общества появляются достаточно рано, почти наравне с первыми обществами взаимного страхования по инициативе государства. Например, первые общества взаимного страхования от пожаров появляются в 1863-1864 гг. в Туле и Полтаве. Отметим, что их количество отличали высокие темпы наращения. Уже в 1875 году оно составляло 16 обществ; в 1894 году – 78 обществ; в 1913 году – 171 общество.
Метод взаимного страхование отличался массовым распространением в области социального страхования. В 1912 году врач Натан Абрамович Вигдорчик отмечал, что в России число страховых касс и членов в них «поражает всякого, кто усвоил себе ходячее представление об отсутствии в России каких бы то ни было проявлений социального страхования».
В 1913 году в России на долю взаимного страхования приходится порядка 26.8% общей страховой премии российского страхового рынка. Взаимное страхование получило широкое распространение в аграрных и промышленных, а также иных областях.
Второй период, как уже отмечалось ранее, характеризовался массовой ликвидацией всех страховых организаций по причине установления государственной монополии на страховую деятельность, которая реализовывалась посредством одной специально созданной страховой организации – Госстраха СССР.
После начала осуществления рыночных преобразования в России, которые характерны для третьего периода развития взаимного страхования, отменяется государственная монополия на страховую деятельность. Число страховых организаций отличает стремительное увеличение, однако их большая часть носит характер коммерческих страховых организаций. Этот факт можно объяснить утратой научных представлений о сущности взаимного страхования как экономического явления в течение существования Советского союза.
Однако наибольшее дестабилизирующее влияние выражалось в отсутствии правового регулирования, законодательной основы по поводу деятельности взаимных страховых организаций. Начиная с 1995 года, Гражданский кодекс Российской Федерации в статье 968 устанавливает право страхования юридических и физических лиц своего имущества и других имущественных интересов с помощью объединения в обществах взаимного страхования необходимых для этого средств. Однако в рамках второго пункта данной статьи устанавливалось также то, что особенности правового положения обществ взаимного страхования и условий их деятельности определяются законом о взаимном страховании.
Четвертый период характеризуется вступлением в силу закона от 20 ноября 2007 года «О взаимном страховании», а также принятием ряда изменений в закон «Об организации страховой деятельности в России». [2,3]
Четвертый период характеризуется вступлением в силу закона от 20 ноября 2007 г № 286-ФЗ «О взаимном страховании», а также внесением ряда поправок в закон «Об организации страховой деятельности в Российской Федерации» от 27 ноября 1992 г. № 4015.


Глава 2. Современное состояние взаимного страхования в России
Согласно действующему российскому законодательству, взаимное страхование – страхование имущественных интересов общества на взаимной основе посредством объединения в обществе взаимного страхования средств, необходимых для этого.
Взаимное страхование в России – лицензируемая деятельность. Динамика регистрации обществ взаимного страхования представлена ниже:
Таблица 1
Число учтенных обществ взаимного страхования, ед.
Период
2014
2015
2016
2017
январь-март
4
3
4
5
январь-июнь
2
3
4
5
январь-сентябрь
2
3
4
5
значение показателя за год
11
10
12
12
Страховые премии
533,03
772,30
2553,9
2225,8
Выплаты по договорам
10,89
28,3
117,42
10,81
Источник: составлено автором на основе данных Единой межведомственной информационно-статистической системы (ЕМИСС)
Феномен результатов 2014 г. объясняется тем, что начало осуществлять страховую деятельность «Потребительское общество взаимного страхования гражданской ответственности застройщиков» (далее – ОВСЗ), которое ранее (в августе 2013 г.) было учреждено 30-ю крупнейшими застройщиками из 13-ти регионов России.
Создание ОВСЗ стало возможным благодаря поправкам в федеральное законодательство, согласно которым с 1-го января 2014 г. для всех застройщиков, которые привлекают долевые средства граждан России для финансирования строительства жилья, стало обязательным страхование ответственности этих застройщиков перед такими гражданами