Сущность понятия «управления рисками»

Введение

Управление рисками в строительстве не является новой концепцией. В законах Хаммурапи, вероятно, самом первом своде законов в мире, было прописано, что если строитель не построит дом надлежащим образом и в результате погибнет владелец дома, строитель будет приговорен к смертной казни.
Современный научно-технический прогресс приводит к постоянному изменению условий, в которых производится строительство. Увеличиваются объемы капитальных вложений, повышается роль и удельный вес машин, механизмов в стоимости работ. Соответственно, растет стоимость строящихся объектов. Применяемое технологическое оборудование требует высокой квалификации обслуживающего персонала. Повышаются требования, предъявляемые законодательством в отношении охраны окружающей среды.
Все эти тенденции свидетельствуют о том, что наряду с классическими видами рисков, которым всегда были подвержены строительные работы, появились новые, связанные с совершенствованием технического обеспечения процесса строительства.
1.1 Актуальность вопроса
Актуальность данного вопроса в том, что страхование строительных рисков отличается от других видов страхования. Его уникальность заключается в многообразии видов рисков, которые оно покрывает: классические имущественные риски (огонь, вода, стихийные бедствия и т.д.), ответственность перед третьими лицами (профессиональная, гражданская и др.), страхование от несчастных случаев. Кроме этого страховщики представляют защиту не только подрядчикам, но и инвесторам, заказчикам и другим заинтересованным в строительстве сторонам.
Также в процессе строительства появляются риски вероятности повреждения объекта строительства в результате ошибок при проектировании либо от стихийных бедствий, причинение вреда здоровью граждан либо ущерба имуществу юридических (физических) лиц.
Страхование является одной из старейших, проверенных многовековой практикой финансовых систем. Сегодня ни у кого не вызывает сомнения, что страхование - это наиболее эффективный и все более востребованный способ управления социально-экономическими рисками.
Распределение ущерба между всеми потенциально подверженными риску субъектами за счет предварительной уплаты страховых премий и формирования специальных денежных фондов является обязательным финансовым механизмом современной рыночной экономики. Не остается без внимания и страхование трудовых ресурсов в связи с наличием многообразных рисков при выполнении строительно-монтажных работ. Требования к страхованию являются важной частью договоров подряда участников строительного процесса.
Страхование гражданской ответственности, которое является неявным правилом практически для всех участников строительной деятельности, представляет собой страхование имущественных интересов страхователя (строительной организации), призванное минимизировать риски, связанные с обязанностью возместить причиненный вред жизни, здоровью или имуществу физических или юридических лиц, а также окружающей среде.
1.2. Степень разработки данной темы на основе 5 стран: США,
Германия, Россия, Китай, Япония),
Особое развитие страхование строительно-монтажных рисков получило в России, США, ФРГ, Китае, Японии и ряде других стран, входящих в Международную ассоциацию страховщиков технических рисков.
Реформирование строительной сферы в России сделало страхование строительных рисков актуальным и обсуждаемым как широкими кругами общественности, так и управленческим персоналом организаций.
Бизнес, связанный со строительством, в случае аварийных событий с большой вероятностью может обанкротиться.
Поэтому страхование призвано минимизировать возможные убытки при возведении объектов недвижимости. Однако, в России страхование в строительстве является добровольным. В странах с развитой рыночной экономикой дело обстоит иначе: здесь страхование предписывается либо законодательно, либо обычаями делового оборота в отрасли и носит обязательный характер.
Ни один инвестиционный проект не будет подписан без соответствующей страховой защиты, так как все его участники осознают риски, связанные с вложением средств в строительство, и собственные страховые интересы. Например, в США определены суммы, на которые генподрядчик должен застраховать своих рабочих, служащих и недвижимость. В Германии страхование строительных рисков осуществляется в добровольном порядке. Однако строительные фирмы должны иметь полис для получения кредитов в банке. В Японии строительные организации должны страховать свою гражданскую ответственность перед третьими лицами за телесные повреждения или ущерб собственности в результате проведения строительных работ. Страховщики Китая наращивают активность и на международном страховом рынке. Так, China Re в 2011 г. совместно с бермудским страховщиком Catlin стала участником рынка Lloyd’s, а с января 2015 г. – владельцем собственного синдиката. В 2014 г. объем собранных China Re премий составил 7,9 млрд долл., что делает данную компанию 8-й по величине активов в мире.
1.3. Цель работы
Целью работы является исследование особенностей страхования строительно-монтажных рисков. Для выполнения поставленной цели необходимо решить следующие задачи: дать понятие сущности страхования рисков, рассмотреть нормативно-правовое регулирование области страхования рисков.
Также рассмотреть особенности страхования строительных рисков, определить мероприятия, направленные на снижение воздействия строительных рисков и оценить их эффективность.
Предметом исследования является управление рисками и система страхования строительных рисков. Теоретической и методологической основой исследования явились материалы практических конференций, материалы по преодолению рисков, учебных пособий отечественных ученых, практических исследований, анализа регламентов по осуществлению процессов обеспечения безопасности.
Ключевые слова: страхование, строительные риски, участники строительства, строительное предприятие, имущество, объекты, страховая премия.


2 Решение вопроса управления рисками и страхования в строительстве в крупных странах: России, США, Японии, Китае и Германии
2.1

. Законодательные акты по 5 странам
Банки и другие кредитные организации практически не производят кредитование без страхования строительных рисков, чтобы предоставленные ими финансовые средства были как можно полнее защищены. В различных странах действуют как международные, так и собственные строительные стандарты, определяющие индивидуальную специфику.
Международные стандарты ISO серии 9000, это серия стандартов Международной организации по стандартизации (ISO, International Organization for Standardization), описывающих требования к системе управления качеством организаций и предприятий, разработана техническим комитетом Международной организации по стандартизации. В эту серию входят:
184 ISO-9001 система качества и модель обеспечения качества в процессе проектирования, разработки, производства, монтажа и обслуживания. Этот стандарт является наиболее полным и специфицирует модель обеспечения качества на всех этапах жизненного цикла проекта, товара/услуги.
ISO-9002 система качества и модель обеспечения качества в процессе производства, монтажа и обслуживания.
ISO-9003 система качества и модель обеспечения качества в процессе контроля готовой продукции и ее испытания.
ISO-9004-1 управление качеством и элементы системы качества: установки относительно управления программной надежностью.
ISO-9004-2 управление качеством и элементами системы качества: установки относительно услуг.
ISO-9004-3 управление качеством и элементами системы качества: установки относительно перерабатываемых материалов.
ISO-9004-4 управление качеством и элементами системы качества: установки относительно улучшения качества.
В Международном стандарте ISO 31000 «Риск-менеджмент: принципы и инструкции» (Risk management – Principles and guidelines) риск определяется как результат неуверенности в целях. При этом уточняется, что результат – отклонение от ожидаемого, причем как положительное, так и (или) отрицательное.
Так, в США Институтом управления проектами (PMI) разработаны следующие основные стандарты, учитывающие управление рисками и страхование рисков в строительстве: ANSI PMI PMBOOK (Project Management Body of Knowledge) Guide – 2004 Edition – это основной стандарт PMI, описывающий все процессы управления проектами, Project Management Competency Development Framework – руководство по оценке и развитию организационных навыков менеджеров по управлению рисками проекта, Organization Project Management Maturity Model – стандарт зрелости корпоративного управления проектами.
Первый японский «свод знаний P2M» был выпущен в 2001 году Японской ассоциацией развития инжиниринга (ENAA). За основу был взят опыт американских и японских компаний, начиная с 1980 года, и новые методики страхования в строительстве, применяемые с 1990 года, сформировав методологию управления проектами.
Главное преимущество Р2М, по сравнению с другими методологиями, это направленность на выработку инноваций управления рисками. В первую очередь определяется миссия. Крайне важным является создание продукта в соответствии с миссией программы и компании.
Также в Японии риски в строительстве учитывают JIS - Японский промышленный стандарт  и  JAS - Японский сельскохозяйственный стандарт.
Немецкая V-модель была принята немецкой федеральной администрацией для гражданских нужд летом 1992. Современной версией V-Model является V-Model XT, которая была предназначена для немецких правительственных гражданских и военных объектов. В нее включены описание методов проектного управления строительными рисками и системного развития. Модель базируется на том, что приемо-сдаточные испытания основываются, прежде всего, на требованиях, архитектуры. Акт федерального законодательства Германии (Honorarordnung für Architekten und Ingenieure, HOAI) предусматривает девять этапов работы по учету рисков, а также фиксирует порядок ее оплаты на каждом из них.
В России необходимость страхования в строительстве предписывается Положением о лицензировании строительной деятельности. При получении лицензии требуется приложение справки о страховании строительных рисков. Право на выполнение изысканий, проектирования и строительных работ определено в Градостроительном кодексе Российской Федерации и дается участникам строительства только после вступления последними в саморегулируемые организации и осуществления взносов в компенсационный фонд СРО.
В КНР главную роль в изучении рисков и выводы о страховании осуществило министерство строительства. В 1984 году Министерством Строительства Китая были запущены реформаторские программы, которые были нацелены на управление рисками в строительной промышленности и увеличение полезности государственных строительных концернов.
В 1994 г. Ассоциацией Строительной Промышленности Китая был запущен Комитет Управления Проектами. В 1996 г. в мае были приняты указы об использовании методов управления проектами Министерством Строительства и Департаментом по Надзору.
В начале 1995г. Министерство выпустило «Процесс по администрированию квалификаций проектных менеджеров в строительстве».
В ноябре 2009 года опубликован стандарт ISO 31000 Риск-менеджмент – Принципы и рекомендации, который призван помочь организациям любых размеров, эффективно управлять рисками. Стандарт ISO 31000 описывает общие подходы, предоставляет принципы и руководства по систематическому, понятному и надежному менеджменту любого вида рисков в рамках любой области применения и контекста. Одновременно был опубликован ISO Guide 73:2009 -- Словарь управления Риска, как дополнение к ISO 31000, дающий определения понятий, относящихся к управлению рисками.
2.2