Страхование ответственности туристских организаций

Введение

Страхование – это древнейшая категория отношений, которая зародилась еще в период разложения первобытного строя, и оно постепенно превратилось в непременный спутник общественного производства. Первый смысл исходил от слова “страх”. Собственники имущества, которые вступали между собой в определенные производственные отношения, в первую очередь испытывали страх за его сохранность, и за возможность уничтожения или утраты в связи со стихийными бедствиями, пожарами, грабежами и другими непредвиденными опасностями экономической жизни.
В условиях современного общества понятие страхования превратилось в универсальное средство страховой защиты всех форм собственности, доходов и других интересов предприятий, организаций, фермеров, арендаторов, граждан.
Целью данной работы является рассмотрение одного страхования ответственности туристических организаций.

Сущность страхования ответственности.

Ответственность за определенные упущения или ошибки, которые допустило какое-то лицо при выполнении своих профессиональных обязанностей, является базовым понятием в нормативных и законодательных актах, регламентирующих обязательства сторон в той или иной сфере деятельности. За основу профессиональной ответственности взято нарушение договора между профессионалом и клиентом во время предоставления клиенту услугу. Кроме того, любое лицо, приобретающее услугу, в первую очередь рассчитывает на компетентность и добросовестность профессионала. В том случае, если клиенту причинен вред, то он, в первую очередь имеет право привлечь к ответственности профессионала в судебном порядке.
Стоит отметить, что в европейской практике ответственность распространялась лишь когда на стороны, находились с профессионалом в определенных договорных отношениях. Современное понимание ответственности включает и охватывает комплексный подход, то есть одной составляющей ответственности является вред, причиненный профессионалом и третьей стороне. Стоит, что такое расширенное определение ответственности утвердилось в современной мировой практике[3;192].
Особенности ответственности главным образом состоят из претензий к профессионалам и являются их упущениями и ошибками или некорректные действия или в свою очередь бездействия, которые также смогут понести финансовый убыток клиентов или третьих лиц. Природа вреда лежит зависит от характера профессиональной деятельности.
Ответственность профессионала содержится в соблюдении необходимой осторожности и, главное, в умении своевременно выполнять свои обязанности. При этом он не обязательно должен быть компетентным во всех вопросах. Стоит отметить, что уровень квалификации профессионального работника должен быть не ниже уровня, которого один профессионал ждет от другого в той самой профессиональной области.
Основные способы защиты профессионала. Защитой в первую очередь, против определенных претензий будет доказательство, о том, что профессионал не превышал определенных полномочий, кроме того был предельно осторожным и прежде всего его действия соответствовали уровню квалификации, требующейся от профессионалов в определенной области. Главным образом он обязан убедить суд, что его действия честны и умны.
Крупные иски, а также и отсутствие резервов для таких огромных выплат, которые профессионал будет обязан и готов уплатить, заставляют его в первую очередь перераспределять риски и прибегать к страхованию. В развитых странах страхование профессиональной ответственности – это обязательная норма[7;121].
Условия страхования профессиональной ответственности. Страховщик обязан на основании договора страхования оплатить страхователю компенсацию по первому предоставлению иска третьей стороной за вред, который был причиненный страхователем из-за небрежности, некорректности или ошибки. Следовательно, договор страхования составляет в соответствии с принципом «заявленных исков». Иск может быть уплачен страховщиками, если он предъявлен во время действия договора страхования, независимо от времени и места, где произошла ошибка или возникло подозрение относительно ее наличия.
Профессиональная деятельность не так уж редко основывается на принципах партнерства. При этом партнеры могут быть также ответственны и за иски, которые были, возникнут и по вине соисполнителей. Поэтому возникает в первую очередь потребность в страховой защите от исков, возникших из-за нарушений бывших партнеров. Ответственность страхователя заключается, не, сколько как в ответственности лица, заключившего этот договор страхования, но и в том числе как существенная ответственность за ошибки. Договор страхования в первую очередь обязывает страхователя немедленно сообщить о любом иске или намерении привлечь его к ответственности[3;97].

2. Особенности страхования ответственности туроператора

Страхование ответственности туристических операторов – это один из молодых видов страхования, который возник в России, в кризис туристической отрасли. Толчком для принятия закона о страховании туристических операторов стало постоянное банкротство туристических компаний и операторов, которое повлекло существенные потери граждан. Компенсация из бюджета для правительства не представлялась возможной и это заставило правительство задуматься о защите прав своих граждан по средствам страхования. При страховании ответственности туроператора, в качестве Страхователей могут выступать юридические лица и физические лица, осуществляющие деятельность в качестве туроператора и/или туристического агента, заключившие со Страховщиком договор страхования (страхование ответственности туроператоров).  
Сегодня на основании Федерального закона от 24.11.1996 N 132-ФЗ (ред. от 28.12.2016) "Об основах туристской деятельности в Российской Федерации" туристические компании и операторы вошли в Единый федеральный реестр туроператоров (статья 4.2. введена Федеральным законом от 02.03.2016 N 49-ФЗ).
В единый федеральный реестр туроператоров вносятся следующие сведения о туроператоре:
полное и сокращенное наименования туроператора на русском языке; если в учредительном документе туроператора его наименование указано на одном из языков народов Российской Федерации и (или) на иностранном языке, также наименование туроператора на этом языке;
адрес, место нахождения туроператора;
сведения об учредителях туроператора;
основной государственный регистрационный номер туроператора;
идентификационный номер налогоплательщика;
фамилия, имя и отчество (в случае, если имеется) руководителя
туроператора;
размер финансового обеспечения ответственности туроператора, номер, дата и срок действия каждого договора страхования гражданской ответственности за неисполнение туроператором обязательств по договору о реализации туристского продукта (далее - договор страхования ответственности туроператора) и (или) номер, дата и срок действия каждой банковской гарантии исполнения обязательств по договору о реализации туристского продукта (далее - банковская гарантия), наименования, адреса, места нахождения организаций, предоставивших финансовое обеспечение ответственности туроператора (за исключением туроператоров, указанных в части пятой статьи 4.1 настоящего Федерального закона);
сфера туризма, в которой осуществляется туроператорская деятельность (въездной туризм, выездной туризм, внутренний туризм);
адреса, места нахождения структурных подразделений туроператора;
адрес официального сайта туроператора в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет".
В отношении туроператоров, осуществляющих деятельность в сфере выездного туризма, в реестр также вносятся сведения:
об общей цене туристского продукта в сфере выездного туризма за год, под которой понимается по данным отчетности

. Юридическое лицо, реализующее на территории Российской Федерации туристский продукт, сформированный иностранным туроператором, при определении общей цены туристского продукта в сфере выездного туризма учитывает цену туристского продукта, реализованного им и сформированного иностранным туроператором;
о членстве туроператора, осуществляющего деятельность в сфере выездного туризма, в объединении туроператоров в сфере выездного туризма;
о размере уплаченного взноса в резервный фонд;
о количестве туристов в сфере выездного туризма за год, определяемом как итоговое количество туристов, которым в течение предыдущего года туроператором оказаны услуги в сфере выездного туризма по каждому договору о реализации туристского продукта, заключенному туроператором или турагентом с туристом и (или) иным заказчиком туристского продукта. Туроператор, реализующий на территории Российской Федерации туристский продукт, сформированный иностранным туроператором, при определении количества туристов в сфере выездного туризма за год учитывает тех туристов, которым иностранным туроператором оказаны услуги по договору о реализации такого туристского продукта;
о фактическом размере фонда персональной ответственности туроператора, под которым понимается объем денежных средств, накопленных в фонде персональной ответственности туроператора по состоянию на 31 декабря отчетного года;
о размере ежегодного взноса, перечисленного туроператором в фонд персональной ответственности туроператора в отчетном году.
Реестр является федеральной информационной системой, содержащей зафиксированные на материальном носителе сведения в соответствии с законодательством Российской Федерации об информации, информационных технологиях и о защите информации. Ведение реестра осуществляется уполномоченным федеральным органом исполнительной власти на бумажном и электронном носителях. Ведение реестра на электронном носителе осуществляется в соответствии с едиными организационными, методологическими и программно-техническими принципами, обеспечивающими совместимость и взаимодействие этого реестра с иными федеральными информационными системами и информационно-телекоммуникационными сетями.
Сведения о туроператоре вносятся в реестр на основании представляемого в уполномоченный федеральный орган исполнительной власти и содержащего сведения, подлежащие внесению в реестр, заявления юридического лица, намеревающегося осуществлять туроператорскую деятельность. 
Размер финансового обеспечения определяется в договоре страхования ответственности туроператора или в банковской гарантии и не может быть менее:
500 тысяч рублей — для туроператоров, осуществляющих деятельность в сфере внутреннего туризма и/или въездного туризма;
30 миллионов рублей — для туроператоров, осуществляющих деятельность в сфере выездного туризма, в случае, если денежные средства, полученные ими от реализации в этой сфере туристского продукта, составляют
не более 250 миллионов рублей, по данным бухгалтерской отчетности на конец отчетного года, представленным или опубликованным в соответствии с законодательством Российской Федерации, а также для туроператоров, осуществляющих деятельность в сфере выездного туризма и применяющих упрощенную систему налогообложения;
двенадцати процентов объема денежных средств, полученных от реализации в сфере выездного туризма туристского продукта, по данным бухгалтерской отчетности на конец отчетного года, — для туроператоров, осуществляющих деятельность в сфере выездного туризма, в случае, если денежные средства, полученные ими от реализации в этой сфере туристского продукта, составляют более 250 миллионов рублей, по данным бухгалтерской отчетности на конец отчетного года, представленным или опубликованным в соответствии с законодательством Российской Федерации.
Туроператоры, не осуществлявшие в отчетном году деятельности в сфере выездного туризма, а также юридические лица, намеренные осуществлять туроператорскую деятельность в сфере выездного туризма и ранее не осуществлявшие такой деятельности, должны иметь финансовое обеспечение в размере не менее чем 30 миллионов рублей.
По договору страхования ответственности туроператора может быть застрахована ответственность иного лица, указанного в договоре страхования, если на него может быть возложена ответственность за причинение ущерба в соответствии с законодательством РФ (Застрахованное лицо, страхование гражданской ответственности туроператора).  
Срок действия финансового обеспечения указывается в документе о финансовом обеспечении и не может быть менее одного года.
Документ о финансовом обеспечении не может быть отозван или расторгнут досрочно.
Туроператоры, не осуществлявшие в предыдущем году деятельности в сфере выездного туризма, а также юридические лица, намеренные осуществлять туроператорскую деятельность в сфере выездного туризма и ранее не осуществлявшие такой деятельности, должны иметь финансовое обеспечение ответственности туроператора в размере не менее чем 50 миллионов рублей.
В случае, если туроператор осуществляет туроператорскую деятельность в нескольких сферах туризма, применяется наибольший размер финансового обеспечения ответственности туроператора.
На рисунке 1 представлена динамика страховых премий и выплат.


Рис1 соотношение страховых премий и выплат
Данная динамика говорит о том, что 2014-2015год были кризисным для отрасли выплаты превысили сборы в каждый из месяцев