Современная банковская система

Введение

Банковская система является одним из важнейших элементов современного государства. Это определено тем, что функционирование банковской системы имеет важное экономическое значение – обеспечение движения денежных средств в национальной платежной системе, и финансирование различных отраслей экономики за счет аккумулирования и перераспределения денежного капитала. От состояния и надежности банковской системы зависит развитие платежной системы государства, устойчивость национальной валюты, рост экономики и жизненного уровня населения.
Становление и развитие банковской системы зависит от уровня экономического развития государства, целей и направлений денежно-кредитной политики, а также внешнеэкономических факторов, оказывающих на нее влияние. В истории российской банковской системы прослеживается большое количество различных изменений и потрясений. В каждом периоде банковская система получает новые векторы своего развития.
В настоящий период времени состояние банковской системы РФ нельзя назвать стабильным, поскольку у многих участников системы прослеживаются затруднения с наличием и распределением финансовых ресурсов, качество сформированных активов, уровнем ликвидности и сокращением доверия у населения. Такое положение связано с тем, что с 2015 года банковская система РФ действует в тяжелых для нее политических и экономических обстоятельствах, связанных сВведение

экономических санкций, нестабильностью курса национальной валюты, падением цен на нефть и пр.
Главные задачи, стоящие в настоящее время перед банковской системой РФ, заключаются в повышении устойчивости, укреплении доверия к банковскому сектору со стороны инвесторов, кредиторов и вкладчиков, снижении негативного влияния внешнеэкономических факторов.
Целью реферата является рассмотрение современной банковской системы и перспектив ее развития.
Для достижения цели определены следующие задачи:
раскрыть понятие банковской системы;
охарактеризовать Центральный банк государства, основные его задачи;
проанализировать коммерческие банки в России, их основные цели;
выявить причины низкого уровня развития банковской системы;
наметить пути совершенствования и развития банковской системы.
Объектом исследования является банковская система РФ. Предметом работы являются элементы банковской системы РФ.
Методами исследования в реферате являются: метод сбора и обработки информации, метод описания, метод группировки, табличный метод, статистический метод, графический метод.
Теоретической основой работы выступили нормативные активы законодательства РФ, учебная литература, статьи периодических печатных изданий и сборников научных статей. Информационной основой работы выступили статистические материалы Банка России.


1 Понятие банковской системы. Экономические нормативы

Банковская система является центральным элементом финансовой системы государства, который обеспечивает движение всех денежных потоков в рамках процессов экономического взаимодействия различных субъектов – населения, организаций, индивидуальных предпринимателей, государства.
Чаще всего понятие банковской системы рассматривается с позиции совокупности различных институтов, работающих в банковской сфере. Например, Н. П. Белотелова считает, что банковская система – это совокупность различных видов национальных банков, банковских институтов и кредитных учреждений, действующих на основе общего денежно-кредитного механизма страны в определенный период.
Существуют и иные подходы, характеризующие банковскую систему как целостный механизм. В. А. Боровкова определяет банковскую систему, как множество банков с отношениями и связями, образующими единое целое. При этом банковской системе присущи такие свойства, как: иерархичность построения; наличие отношений и связей, которые являются системообразующими, т.е. обеспечивают свойство целостности; упорядоченность элементов, отношений и связей; взаимодействие со средой, в процессе которого система проявляет и создает свои свойства; наличие процессов управления.
О. И. Лаврушин также рассматривает банковскую систему как целостное образование, которое включает в себя совокупность блоков и элементов, отражающих ее специфику. На рисунке 1.1 представлена структура банковской системы, отражающая ее понятие.


2339975165735Банковская система
00Банковская система

51720759080500130175090805004200525908050013017509080500
4260850114935Регулирующий блок
00Регулирующий блок
355600114935Фундаментальный блок
00Фундаментальный блок
2339975114935Организационный блок
00Организационный блок

4260850254635Государственное регулирование банковской деятельности
00Государственное регулирование банковской деятельности
355600254635Банк как денежно-кредитный институт
00Банк как денежно-кредитный институт
5172075127000003279140127000001301750127000002339975254635Виды банков и небанковских кредитных организаций
00Виды банков и небанковских кредитных организаций


355600154940Правила банковской деятельности
00Правила банковской деятельности
517207524701500327914024701500130175080645002339975304165Организационные основы банковской деятельности
00Организационные основы банковской деятельности

426085011430Банковское законодательство
00Банковское законодательство

5172075165100004260850254000Нормативные положения центрального банка
00Нормативные положения центрального банка

3279140381000233997581915Банковская инфраструктура
00Банковская инфраструктура

4260850189865Инструктивные материалы, разработанные банками
00Инструктивные материалы, разработанные банками
517207511557000


Рисунок 1.1 – Структура банковской системы
Обобщая понятие банковской системы, ее можно определить как единую и целостную, взаимодействующую совокупность кредитных организаций, осуществляющих определенные денежные операции с учетом действующего законодательства, правил банковской деятельности, под регулирующим воздействием государства.
Экономическая роль банковской системы проявляется в тех функциях, которые она выполняет. Основными функциями считаются посредническая, перераспределительная, аккумулирующая функции (Таблица 1.1).
Таблица 1.1 – Функции банковской системы
Функция Содержание
1 2
Посредническая функция Банковская система обеспечивает посредничество в платежах между отдельными самостоятельными субъектами. Платежи осуществляются коммерческими банками и небанковскими институтами в соответствии с законодательством о платежной системе. Банки являются посредниками при реализации форм безналичных расчетов, а также при наличных платежах.
Продолжение таблицы 1.1
1 2
Перераспределительная функция Банковская система осуществляет перераспределение денежного капитала в экономике при осуществлении кредитования. Посредничество в кредите осуществляют кредитные организации путем перераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота фондов предприятий и денежных доходов населения.
Аккумулирующая функция Банковская система осуществляет аккумулирование накоплений в экономике. Кредитные организации, формируя спрос на денежные средства на финансовом рынке, не только максимально мобилизуют свои сбережения, но и формируют достаточно эффективные стимулы для накопления средств.
Кредитные организации осуществляют аккумулирование временно свободных денежных средств государственных и муниципальных органов, организаций и населения.

Банковская система характеризуется различными видами, определяющими ее сущность. Так, выделяются виды банковской системы в зависимости от уровня развития экономики в стране или степени централизации:
распределительная централизованная банковская система – эта система существует в странах с централизованной или административно-командной экономикой. Ее особенностью является то, что функции по осуществлению операций на денежно-кредитном рынке осуществляет только один банковский институт, принадлежащий государству;
рыночная банковская система – эта развивается в странах с рыночной экономикой. Ее особенностями является то, что на рынке присутствует множество банков и отсутствует монополия государства на открытие новых финансовых институтов, т.е. любой хозяйствующий субъект, при соблюдении определенных условий, может образовать банк.
Банковская система различается по степени соподчиненности на одноуровневую, двухуровневую и трехуровневую:
одноуровневая банковская система – эта система, при которой отсутствует иерархическое деление между участниками системы, т.е. все они находятся на одной ступени. В данной системе центральный банк, и коммерческие банки осуществляют одинаковые функции по эмиссии и кредитно-расчетному обслуживанию клиентов;
двухуровневая банковская система – это система предполагает выделение банков двух уровней, которые находятся в иерархической соподчиненности. Первый уровень банковской системы представлен центральным банком, а второй уровень – коммерческими банками и иными кредитными организациями;
трехуровневая банковская система – эта система подразумевает выделение на первом уровне центрального банка, на втором уровне – коммерческих банков, а на третьем уровне – небанковских кредитных организаций. То есть данный вид имеет увеличенную иерархическую связь, чем в двухуровневой системе, но состав институтов идентичен.
Таким образом, банковская система представляет собой важнейший элемент экономики любого государства. Она опосредует осуществление практически всех расчетов между хозяйствующими субъектами, а также выступает источником их финансирования. Банковская система включает в себя многообразие участников, каждый из которых выполняет свои функции. Вид банковской системы определяется характером экономического развития государства. Исходя из состава и соподчиненности институтов, выделяют одноуровневые, двухуровневые и трехуровневые банковские системы. В настоящее время, в большинстве стран мира, существует двухуровневая банковская система, которая включает центральный банк, коммерческие банки и небанковские институты.


2 Структура банковской системы

2.1 Центральный банк государства. Основные его задачи

В Российской Федерации банковское регулирование осуществляется Центральным Банком РФ, который является финансовым инструментом и действует в области управления финансовыми, валютными и денежно-кредитными отношениями в государстве

.
Следовательно, ЦБ - это посредник между государством и реальным сектором экономики через остальные банки, то есть фактически он является органом регулирования, который сочетает в себе черты банка и государственного ведомства. Так сложилось, что важные функции центрального банка сформировались исторически и в дальнейшем были законодательно закреплены.
Основные функции ЦБ, также как и правовой статус, задачи, принципы и основные полномочия, закреплены в нормативно-правовых документах, таких как Конституция РФ, Федеральный закон № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации».
Функции различных государств смежные между собой и их условно объединяют в такие группы, как:
-организация и регулирование денежного обращения;
-обслуживание счетов правительства и коммерческих банков;
-контроль за деятельностью коммерческих банков;
-валютное регулирование и контроль.
Развитие банковского сектора является не менее значимой функцией, но, к сожалению, на сегодняшний день она сложно осуществима. Так как впереди стоят задачи по усовершенствованию правовой среды, включая развитие законодательства РФ и повышение качества корпоративного управления, улучшение банковского регулирования и надзора.
С каждым годом возрастают и появляются все новые проблемы в функционировании и деятельности ЦБ. Самыми актуальными проблемами являются макроэкономические функции ЦБ РФ. Так как нет достаточно ясного описания данных функций и проводится лишь разработка краткосрочной денежно-кредитной политики.
Исходя из выше перечисленного, под функциями ЦБ России подразумевается обеспечение эффективного развития банковской системы государства и стабильности национальной денежной единицы не только внутри государства, но и на внешних рынках; обеспечение покупательной способности, а также минимизация инфляции, которая приведет страну к экономическому росту.
Согласно ст. 3 ФЗ «О Центральном банке РФ» говорится о целях деятельности Банка России. Одной из целей является защита и обеспечение устойчивости рубля. Согласно п. 2 ст. 75 Конституции РФ именно защита и обеспечение устойчивости рубля признаны основной функцией Центрального банка. Данную функцию ЦБ осуществляет в независимости от других органов государственной власти.
Функция защиты и обеспечения устойчивости рубля является главенствующей. Данная функция сосредотачивается в понятии – противодействие инфляции.
В ст.4 ФЗ «О Центральном банке РФ» прописаны основные функции Банка России. Выделим «самые главные», устоявшиеся в литературе функции, такие как:
-банкир правительства, которая заключается в том, что ЦБ является кассиром, кредитором и финансовым агентом правительства;
-банк банков, где ЦБ обслуживает коммерческие банки, то есть создает систему рефинансирования;
-эмиссионная функция, где Банк России обладает монопольным правом на выпуск денежных единиц;
-контроль и надзор;
-разработка и проведение денежно-кредитной политики, а также валютной политики;
-расчетная функция.
ЦБ РФ так же почти не проводит рефинансирование национальной банковской системы и не несет ответственности за обеспечение ее ликвидности. Из-за этого минуса банковская система не в состоянии работать в полную силу, так как не работает механизм банковского кредитного мультипликатора. Из этого следует, что решение определенных проблем разрешится в получении статуса главного макроэкономического регулятора в государстве.
Для лучшего решения проблем следует внедрить новые функции:
-поддержки долгосрочного роста денежных агрегатов при увеличении производства;
-закрепления за ЦБ функции поддержки процентной ставки в национальной финансовой системе;
-обеспечение стабильности цен.
-функция, направленная на исключительное выполнение задач, связанных с достижением целей государства
Подводя итог, отметим, что эффективное выполнение Центральным Банком своих функций подвигнет нашу страну к экономическому росту. Для всего этого необходимо усовершенствование нормативно-правовой базы Российской Федерации, а также улучшение механизма обязательного резервирования.
Посредством принятия новых или внесение в действующие нормативные документы поправок, а также наделения ЦБ РФ новым статусом и новыми функциями.
Под функциями ЦБ России подразумевается обеспечение эффективного развития банковской системы государства и стабильности национальной денежной единицы не только внутри государства, но и на внешних рынках; обеспечение покупательной способности, а также минимизация инфляции, которая приведет страну к экономическому росту.

2.2 Коммерческие банки в России. Их основные цели

Второй уровень банковской системы РФ представлен кредитными организациями, а также к этому уровню отнесены представительства иностранных банков. Федеральный закон от 02.12.1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности» устанавливает понятие каждого из участников данного уровня системы: кредитная организация, банк, представительство кредитной организации, союзы и ассоциации кредитных организаций, банковская группа, банковский холдинг, небанковская кредитная организация, иностранный банкю
Деятельность субъектов, входящих в состав банковской системы РФ, определяет ее состояние, выраженное в определенных показателях развития. Так, важным показателем является количество кредитных организаций, которые функционируют в банковской системе (Таблица 2.1).

Таблица 2.1 – Численность кредитных организаций в банковской системе РФ в 2016-2018 гг., ед.
Показатель 2016 г. 2017 г. 2018 г. Изменение (+;-)


2017/2016 2018/2017
1 2 3 4 5 6
Кредитные организации, имеющие право на осуществление банковских операций, всего, в т.ч.: 623 561 484 -62 -77
- банки 575 517 440 -58 -77
- небанковские кредитные организации 48 44 44 -4 0
Кредитные организации, имеющие лицензии, предоставляющие право на: - - -  - -
- привлечение вкладов населения 515 468 400 -47 -68
- осуществление операций в иностранной валюте 404 358 475 -46 +117
- проведение операций с драгметаллами 157 149 214 -8 +65

Данные таблицы 2.1 показывают, что число кредитных организаций, имеющих право совершать банковские операции, сократилось: с 623 ед. в 2016 г. до 561 ед. в 2017 г., и до 484 ед. в 2017 г. Поскольку основная часть второго уровня банковской системы РФ сформирована коммерческими банками, сокращение их численности определяет значение вышеуказанного показателя. Число банков с 2015 по 2017 гг. сократилось на 135 ед. Количество небанковских организаций в последние два года не изменилось – 44 ед.
Также произошло сокращение кредитных организаций в части видов осуществляемых операций, а именно, число кредитных организаций, имеющих право осуществлять привлечение вкладов населения – на 115 ед. (с 515 ед. в 2016 г. до 400 ед. в 2018 г.). При этом в 2018 г. отмечается рост организаций, осуществляющих операции с драгоценными металлами и в иностранной валюте – первые выросли на 65 ед. (до 214 ед.), а вторые – на 117 ед. (до 475 ед.).
Существует несколько причин, по которым в банковской системе РФ происходит сокращение общего количества кредитных организаций. Часть кредитных организаций уходят с рынка самостоятельно, потеряв прибыльность, но таких организаций очень мало. Наиболее значимой причиной является политика Центрального банка РФ по выводу с рынка нестабильных кредитных организаций, которые негативно влияют на состояние банковской системы и экономику в целом.
Центральный банк РФ осуществляет отзыв лицензий на осуществление банковских операций по причине несоблюдения ими действующего законодательства. В частности, причинами для отзыва лицензий в 2016-2018 гг. стали: снижение достаточности собственного капитала до значения ниже минимального; снижение норматива мгновенной ликвидности до значения ниже минимального; отсутствие резервов на принятые кредитные риски; вовлеченность банка в сомнительные операции; несоблюдение требований Центрального банка РФ; недостоверная финансовая отчетность.
Изменения демонстрируют и финансовые показатели банковской системы страны. В последние годы они находятся под влиянием политических факторов – в первую очередь, санкции со стороны развитых стран снизили инвестиционную привлекательность банковской системы РФ и усугубили отток капитала из банков. Однако наиболее негативное влияние эти факторы проявляли в 2014-2016 гг. В последние два года показатели банковской системы РФ стабилизировались. В таблице 2.2 представлено изменение основных показателей деятельности кредитных организаций в банковской системе РФ.
Таблица 2.2 – Показатели деятельности кредитных организаций в банковской системе РФ в 2016-2018 гг.
Показатели 2016 г. 2017 г. 2018 г. Темп прироста/
снижения, %


2017/
2016 2018/
2017
Активы кредитных организаций, млрд. руб. 80 063 85 191 94 083 6,40 10,44
Объем выданных кредитов, млрд. руб. 43 714 45 992 52 911 5,21 15,04
Объем привлеченных депозитов и вкладов, млрд. руб. 46 925 50 830 56 465 8,32 11,09
Собственный капитал кредитных организаций, млрд. руб. 9 387 9 397 10 269 0,11 9,28
Чистая прибыль, млрд. руб. 929 789 1 344 -15,07 70,34
Рентабельность активов, % 1,2 1,0 1,5 - -
Рентабельность капитала, % 10,3 8,3 13,8 - -
Достаточность собственного капитала, % 13,1 12,1 12,2 - -

Данные таблицы 2.2 показывают, что активы кредитных организаций в банковской системе РФ увеличились в 2016-2018 гг. Так, по итогам 2017 г. активы увеличились на 6,40%, составив 85 191 млрд. руб. По итогам 2017 г. активы выросли на 10,44%, составив 94 083 млрд. руб. Это свидетельствует о стабилизации деятельности кредитных организаций в части размещения ресурсов на финансовых рынках.
В структуре активов банковского сектора преобладают кредиты, динамика выдачи которых также положительна. Общий объем выданных кредитов по итогам 2016 г. составил 43 714 млрд. руб. В 2017 г. он вырос на 5,21%, а в 2018 г. на 15,04%, составив 52 911 млрд