Система страховой защиты банковских вкладов: практика мировых заимствований

Введение

Актуальность работы обусловлена тем, что вопросами изучения системы страховой защиты банковских вкладов в экономике занимается множество ученых на сегодняшний день. По проблемам банковских вкладов написано множество научно-практического материала и исследование данной тематики в нашей работе будет уместным и поможет ответить на многие спорные вопросы.
Функционирование любой хозяйственной деятельности невозможно представить без рыночного механизма. В основе финансово-хозяйственной деятельности положены принципы рыночной экономики. К основным чертам, которые характеризуют развитие рыночной экономики можно отнести замкнутость, универсальный ручной труд, низкая производительность труда, ограниченность потребления, отсутствие предпосылок для экономического роста
В условиях мировой глобализации финансового пространства, многие участники рынка все чаще и чаще прибегают к страхованию имеющихся у них финансовых ресурсов. Посредником в данной ситуации выступает банк, который осуществляет хранение денежных средств вкладчиков на определенных условиях.
Для того, чтобы вкладчики имели защитный механизм своих вкладов, во многих странах мира зачастую государственными структурами разрабатываются и совершенствуются механизмы защиты банковских вкладов. От того, насколько эффективен будет данный механизм, зависит и объемы будущих банковских вложений.


1.Понятие и методы страховой защиты банковских вкладов

Банк представляет собой кредитно-финансовую организацию, аккумулирующую денежные средства и накопления, предоставляющую кредиты, осуществляющую денежные расчеты, выпуск и учет векселей и других ценных бумаг, эмиссию денег, операции с золотом, иностранной валютой и другие функции».
В условиях развития глобальной мировой экономики, многие участники финансового рынка все чаще свои накопленные финансовые средства доверяют на хранение банкам. Такая система сотрудничества именуется банковским вкладом.[2,c.10]
Зачастую, для обеспечения наиболее эффективного функционирования банковского вклада, применяется система страховой защиты банковских вкладов.
Данная система страховой защиты банковских вкладов представляет собой совокупность защитных мероприятий по сохранности и целесообразности банковских вкладов, которые подлежат нормативно-правовому регулированию со стороны государства.
В мировой практике в зависимости от степени участия государства в системе страхования вкладов выделяются две основные системы страхования:
1) системы страхования вкладов, находящиеся под прямым воздействием государства;
2) системы страхования вкладов, находящиеся под косвенным воздействием государства.
В условиях развития мирового хозяйства принято выделять определенные методы участия государства в системе страхования вкладов, которые схематично можно отобразить на рисунке 1.

Рис 1. Методы участия государства в системе страхования вкладов[2]

Данные рисунка 1 свидетельствуют о том, что основными методами участия государства в системе страхования вкладов являются:
1.Полный отказ государства от системы страхования банковских вкладов;
2.Законодательное закрепление прав участия государства в системе страховой защиты банковских вкладов;
3.Неопределенность государства в отношении покрытия требований вкладчика;
4.Нечеткие гарантии государства – отсутствие специализированных законов, фондов и тд;[3,c.67]
5.Ограниченные гарантии государства. Данные гарантии распространяются на часть вклада или его отдельные виды;
6.Полные гарантии государства, стабилизирующие и защищающие вкладчиков в условиях кризисных ситуаций.
Таким образом можно сказать о том, что государство может как активно заниматься вопросами регулирования банковских вкладов в условиях рынка, так и полностью их игнорировать.

2.Зарубежные модели систем защиты банковских вкладов

На современном этапе система страхования вкладов (ССВ) в различных формах функционирует в 104 странах мира. Мировая практика показывает, что в большинстве стран страхование депозитов является обязательной нормой и основная часть всех страховщиков входит в Международную ассоциацию страховщиков депозитов (МАСД). [4,c.80]
В 1994 г. Совет Европы рекомендовал своим участникам использовать обязательный принцип участия кредитных институтов в системах гарантирования банковских вкладов, после чего такие страны Европы, как Франция, Германия и Италия стали использовать обязательный принцип в своих гарантийных системах, добровольный характер сохраняется только в Швейцарии и Македонии; в Азиатских странах – Шри-Ланке, Тайване, Микронезии и т.д.
В международной практике выделяют две модели страхования вкладов:
1.американскую
2.германскую.
Американская система гарантирования депозитов была основана во время банковского кризиса и массовых банкротств сберегательных институтов вследствие Великой депрессии 1930-х гг. Свою деятельность федеральная корпорация страхования депозитов (ФКСД) начала в 1933 г., ее работа направлена на защиту интересов вкладчиков коммерческих банков.
Данная организация осуществляет свою деятельность под контролем Конгресса и правительства США

. В свою очередь, страховой фонд образуется за счет средств вкладов коммерческих банков, в случае недостаточности ресурсов в данном фонде денежные средства предоставляются государством. [5,c.89]
Также наряду с данной организацией в целях страхования вкладов физических лиц в специализированных сберегательных учреждениях была учреждена Федеральная корпорация страхования вкладов, которая в 1989 г. была объединена с ФКСД.
Особенностью является то, что страхование в рамках ФКСД охватывает счета юридических и физических лиц и ведущая роль отведена государству Отличительной чертой США является то, что в систему страхования вкладов (ССВ) наряду с коммерческими банки включены и другие учреждения, имеющие лицензии на осуществление операций с вкладами населения. Так, на конец 2016 г. участниками ФКСД являлись 6413 коммерческих банка и 1100 ссудосберегательных банков, размер застрахованных вкладов составлял около 7 трлн долл. США.
До 2011 г. ФКСД оказывала финансовую помощь банкам, находящимся на грани банкротства, однако в 2010 г. был принят закон Додда-Фрэнка, запрещающий оказание им материальной поддержки.
В рамках данного закона был введен специальный режим ликвидации банков при их несостоятельности, так, в 2011 г. в США было ликвидировано 92 банка и в начале 2012 г. – 21 банк. ФКСД применяются некоторые методы для решения вопросов с проблемными банками:
1.санация проблемных банков, при которой банк сохраняется как компания, при этом ФКСД содействует ликвидации «бесперспективных» активов, предоставляет кредит, покупает акции банка и т.п.; Š
2. ликвидация проблемных банков путем приобретения их активов другими банками с принятием обязательств по депозитам; Š
3. выплата страховой компенсации вкладчикам из страхового фонда в сумме вклада, установленной законом, – 100 тыс. долл. США на одного вкладчика в одном банке. Таким образом, к особенностям американской системы страхования вкладов относятся: [6,c.91]
1. страховой принцип защиты вкладчиков (принцип образования страхового фонда); Š
2. государственная собственность и управление страховым фондом; Š
3.гибкость и многообразие способов разрешения проблемных ситуаций; Š
4. значительная финансовая поддержка государства; Š
5.сотрудничество ФКСД с государственными органами банковского надзора.
Следует отметить, что на сегодняшний день системой защиты вкладов в США охвачены до 98% всех вкладов и данный процесс носит всеобщий характер. Впоследствии американскому опыту ССВ последовали Канада, Великобритания, Япония, Индия и другие страны. Основа работы ССВ заключается в проведении быстрых выплат вкладчикам из специального фонда в случае прекращения деятельности банка и отзыва у него соответствующей лицензии.
К странам, где в системах страхования вкладов присутствует косвенное воздействие государства, относятся Германия, Австрия, Швейцария, Нидерланды и т.д. В данных государствах страхование вкладов организуется самими банками через их отраслевые объединения без прямого участия государства. В Германии страховые фонды формируются из добровольных взносов банков и других сберегательных институтов, для них характерны гибкие и достаточно низкие ставки взносов банков в данную структуру. Особенностью данных систем является их независимость от государственной политики и добровольность участия банков.
К отличительным признакам системы страхования данных стран относятся: Š
1.в большинстве случаев это негосударственная система; Š
2.ограниченность или отсутствие формального страхового фонда; Š
3.незначительность или отсутствие регулярных взносов банков; Š
4.принцип добровольности и тесного сотрудничества банков; Š
5.строгий надзор над банками со стороны центральных банков и специальных государственных органов.
В Германии существует двойная система страхования частных банковских вкладов – обязательная и добровольная. Согласно Закону «О защите вкладов и возмещении убытков инвесторам» все частные банки, в т.ч. филиалы иностранных банков, обязаны выплачивать членские взносы в Фонд обязательной защиты вкладов.
Фондом гарантируются только вклады в евро и иной валюте стран-членов Европейского союза. В случае наступления банкротства банка средства из фонда выплачиваются в первую очередь физическим лицам и малым предприятиям. Компенсации подлежат сбережения на текущих счетах, бессрочные и срочные вклады, депозитные сертификаты, а также требования клиентов по ценным бумагам. Вместе с тем также действует Фонд добровольной защиты клиентов банков, который страхует вклады как частных лиц и мелких предприятий, так и крупных корпоративных клиентов банка. При этом размер страховой суммы на одного клиента может достигать 30% собственного капитала банка. [7,c.90]
Следует отметить, что у действующих форм и методов защиты банковских вкладов имеются схожие характерные черты:
1.ужесточение требований по обязательному участию банков в системе, что связано со структурным сближением банков и других финансовых учреждений и стремлением создать единые условия конкуренции для кредитных учреждений разного типа; Š
2