Роль ЦБ РФ в банковской системе России

Введение

Актуальность темы исследования определяется тем, что банковская система, выступая основным посредником между реальным и финансовым сектором, занимает важную роль в защите экономики от внешних и внутренних финансовых угроз. Большинство изменений банковских отношений на данном этапе связано с глобализацией экономики, созданием международных организаций и вступлением в них все большего числа стран; внедрением информационных технологий и повышением уровня конкуренции. Поэтому безопасность в банковской сфере становится важной частью обеспечения национальной безопасности. Непосредственную ответственность за обеспечение устойчивости системы банка в целом и коммерческих банков несут органы правительственного банковского регулирования и надзора. Данная система позволяет сохранить стабильность всей финансовой системы страны. Центральный банк - основной организовывающий и регламентирующий аппарат в банковских системах стран. Благодаря необходимости участия центральных банков в обеспечении экономической устойчивости в стране появилось банковское регулирование.
Организация банковского регулирования и надзора в нашей стране возложена на Центральный банк. В работе по регулированию банковской системы он является обязательным, так как банки являются значимыми экономическими и социальными институтами общества и необходимо поддерживать высокий уровень доверия клиентов банковской системы.
Цель написания работы - проанализировать роль Центрального банка в банковской системе страны. Для достижения поставленной цели полагаю целесообразным решить следующие задачи:
проанализировать сущность элементы банковской системы;
выявить роль Центрального банка в банковской системе;
проанализировать состояние банковской системы страны;
рассмотреть подходы к осуществлению банковского регулирования и надзора;
проанализировать состояние банковского контроля и надзора;
рассмотреть сущность и направлениябанковского надзора.
В работе использовались труды отечественных ученых по вопросам развития банковского дела и деятельности Центрального банка Российской Федерации. В их числе работы ведущих отечественных ученых: Алехина Е.С., Бардовский В.П., Рудакова О.В., Самородова Е.М., Голдовский И.М., Гашо, И.А., Журавлева, Н. В., Ильина Т.Г., Беспалова О.В., Калыков Д.Д., Разумова Е.В., Какабадзе Т. М., Кузнецов В.С., Петегирич А.В., Бондаренко Т.Н., Сазонов, С.П., Федотова Г. В., Шамраев А. В., Яблонская А.Е., и др.
В качестве методов исследования применялись: исторический, сравнительно-правовой, монографический, экономико-статистический.

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ АНАЛИЗА ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА В БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЕ

1.1. Сущность банковской системы и место Центрального банка в ней

Банковская система - совокупность разнообразных видов кредитных учреждений, которые действуют в пределах всеобщего денежно-кредитного механизма. Включает в себя Центральный Банк Российской Федерации, линейку кредитных организаций и других кредитно-расчетных центров.
В действующем законодательстве зафиксированы основные принципы организации банковской системы Российской Федерации, к которым относятся следующие:
двухуровневая структура;
реализация банковского регулирования и надзора Центральным Банком Российской Федерации;
всесторонность деятельности кредитных организаций;
кoммерческая целенаправленность функционирования кредитных организаций.
Принцип двухурoвневой структуры построения банковской системы Российской Федерации осуществляется путем требовательного законодательного классификаций функций Центрального Банка и всех остальных кредитных организаций.
Центральный Банк Российской Федерации, как главенствующий уровень банковской системы, исполняет функции банковского надзора, денежно-кредитного управления и регулирования системой расчетов в стране.
Кредитные организации создают второй, нижний уровень банковской системы России. В период исполнения своей деятельности, банки обязаны исполнять все требования Центрального Банка Российской Федерации.
Принцип oсуществления банковского регулирования и надзора обретает свое выражение в том, что в Российской Федерации органом банковского регулирования и надзора является Центральный Банк. Помимо Центрального Банка надзор за функционированием кредитных организаций ведут и другие государственные органы.
Принцип универсальнoсти российских кредитных организаций обозначает то, что все функционирующие на территории Российской Федерации кредитные организации владеют многофункциональными возможностями, тем самым обладают правом реализовать все предустановленные законодательством и лицензиями Банка России операции: краткосрочные коммерческие и долгосрочные инвестиционные.
Универсальный положение кредитных организаций разрешает понижать риски благодаря диверсификации услуг, ведет комплексное обслуживание организаций, наивысший учет специфики любой категории клиентов при производстве новейших банковских продуктов.
Принцип кoммерческой направленности кредитных организаций второго уровня обуславливается тем, что согласованно законодательству главной целью деятельности банков и кредитных организаций в Российской Федерации является получение дохода. Закон "О банках и банковской деятельности" разрешает формирование кредитных организаций исключительно как коммерческих, которые работают только с целью получения прибыли.
Следует заметить, что главное назначение Центральных Банков головных государств однообразно, но в силу особой оригинальности реформационного этапа в Российской Федерации назначение и права Центрального Банка Российской Федерации в сфере регламентирования денежного обращения, ведения денежно-кредитной политики и регламентации денежно-кредитной системы более законодательно конкретизированы и произведен специализированный аппарат для их функционирования.
Банковская система РФ включает Банк России, кредитные организации, а так же филиалы и представительства иностранных банков (рисунок 1). Банковская система функционирует на основании 2-х законов: «О ЦБ РФ (Банке России)», «О банках и банковской деятельности».
Центральный банк это основное звено денежно-кредитной системы, основной регулятор объема денежной массы в обращении и обменного курса национальной денежной единицы, наделенный монопольным правом выпуска и эмиссии банкнот и монет и регулирования деятельности кредитных организаций, а также их кредитования.
Статус, задачи, функции, полномочия, принципы организации и деятельности Банка России как публично-правовой организации закреплены в Конституции РФ, федеральном законе «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и других Федеральных законах.

Рисунок 1 - Уровни банковской системы России
В федеральном законе «О Центральном банке» прописано, что целями деятельности Банка России являются:


Более явно сущность Центрального банка раскрывается в выполняемых им функциях. В нормативных документах установлено 18 функций Центрального банка, эти функции затрагивают вопросы реализации денежно-кредитной политики, эмиссии национальной денежной единицы, управления золотовалютными резервами, курсообразования, валютного регулирования и другие. Для сравнения особенностей реализации функций центральными банками разных стран сведем наиболее важные из них в таблицу 1.
Таблица 1
Сравнение основных функций центральных банков
№ Функции Россия США Китай Япония Германия
1 2 3 4 5 6 7
1 Подготавливает и реализует денежно-кредитную политику + + + + +
2 Осуществляет политику улучшения и гарантирования стабильности функционирования денежного рынка страны + + - + -
3 Монопольно реализует выпуск наличных денег и организует наличное денежное обращение + + + + +
4 Является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования. + + + - +
5 Определяет требования осуществления расчетов в стране + + + + +
6 Определяет требования проведения банковских операций + + + + +
7 Реализует контроль над действиями кредитных организаций и банковских групп + + + + -
8 Фиксирует выпуск ценных бумаг кредитными организациями согласно законам + + + + +
9 Реализует самостоятельно или по приказу правительства все типы банковских операций и других сделок, требуемых для исполнения + + + + +

функций Банка страны


10 Реализует валютное регулирование и валютный надзор в соответствии с законами + + + + +
11 Регулирует и выпускает официальные курсы иностранных валют по отношению к собственной валюте + + + + +
12 Принимает участие в разработке методики организации финансового счета страны в системе национальных счетов и организует составление финансового счета страны + + + + +
13 Проводит исследование и прогнозирование состояния экономики страны целиком и по регионам, в первую очередь денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений, публикует соответствующие материалы и статистические данные + + - - +

Независимо от временного промежутка, в котором образовался тот или иной Центральный Банк любой ведущей страны, они все имеют практически идентичный перечень функций, проверенный временем и доказавший свою необходимость

. Денежно-кредитную политику реализуют все ЦБ выбранных стран: по сути – это их важнейшая функция.
Можно сделать вывод, что банковская система России является двухуровневой системой, на первом уровне которой выступает Центральный банк, являясь мегарегулятором, на втором уровне находится система кредитных организаций. Следовательно, главная цель банковской системы - это формирование и функционирование рынка капитала, как самого важного компонента общенациональной макроэкономики, который определяет полость её становления.

1.2. Роль Центрального банка в денежно-кредитном регулировании

Денежно-кредитная политика предполагает систему мер и способов целенаправленного влияния на размер и структуру денежной массы, доступность кредита и валютный курс с помощью определенного набора инструментов в целях регулирования экономического роста, сдерживания инфляции, обеспечения занятости и выравнивания платежного баланса.
Денежно-кредитная политика одна из достаточно мощных и необыкновенно опасный инструментов. С помощью него можно выйти из кризиса, но вероятны и печальные последствия - осложнение сложившихся в экономике неблагоприятных тенденций. Лишь только довольно взвешенные решения, которые принимаются на высшем уровне впоследствии серьезного анализа ситуации, рассмотрения возможных путей воздействия денежно-кредитной политики на экономику страны, имеют все шансы предоставить хорошие результаты.
Методы денежно-кредитного регулирования представляют собой определенный набор инструментов, которые объединены общим признаком. Методы проведения денежно-кредитной политики выступают также ее тактическими целями. Основные инструменты денежно-кредитной политики указаны в ФЗ "О Центральном банке", в том числе указан одним из инструментов воздействия процентные ставки по проводимым Центральным банком операциям.

Рисунок 1 - Совокупность инструментов денежно-кредитной политики
Можно выделить две группы нетрадиционных мер ЦБ: меры по предоставлению внутренней ликвидности и меры по предоставлению иностранной ликвидности (табл. 2).
Таблица2
Цели применения нетрадиционных мер ДКП по выделению национальной и иностранной ликвидности


Именно в рамках этой классификации исследователи пытаются понять, как ЦБ в условиях, когда канал краткосрочных процентных ставок практически перестал воздействовать на экономическую активность частного сектора и домашних хозяйств, сможет остановить падение и/или стимулировать совокупный спрос.
По прошествии 10 лет после начала активных экспериментов в монетарной сфере (введения низких и отрицательных процентных ставок, проведения количественных и кредитных смягчений, покупки центральными банками «плохих долгов» и предоставления долгосрочной ликвидности) все большее число авторитетных экспертов монетарной экономики утверждают, что эффективность нетрадиционных мер монетарной политики центральных банков, изначально довольно низкая, с каждым годом продолжает снижаться.
Впоследствии тяжелого кризиса, Банк РФ начал реализовывать денежно-кредитную политику в рамках режима таргетирования инфляции, и его приоритетом считалось обеспечение ценового постоянства, то есть достижение стабильно-низкой инфляции. Целевой уровень 4% выбран с учетом индивидуального ценообразования и структуры экономики в РФ. Выбранный уровень минимизирует опасность появления дефляционных тенденций на рынках некоторых товаров. За последние годы, для Банка РФ, понижение инфляции, считается одной из ключевых целей.
Денежно-кредитная политика оказывает воздействие на экономику через процентные ставки, важным ее параметром считается ключевая ставка Банка РФ. Банк РФ, принимая решения, исходит из прогноза развития экономики и оценки рисков для достижения цели по инфляции на среднесрочном временном горизонте, а еще предусматривает допускаемые риски для прочности экономического роста и для финансовой устойчивости.

1.3. Понятие и необходимость регулирования банковской деятельности

В данное время у нас в стране действует огромное количество банковских учреждений, управляющих многомиллиардными финансовыми средствами. Поэтому надежно защитить интересы вкладчиков и кредиторов, обеспечить их доверие к финансовой системе страны, способствовать ее совершенствованию и укреплению призвана служба банковского надзора. Успех государственной политики страны в целом, не секрет, во многом зависит от стабильности финансового сектора. А в обстановке рыночной экономики эту стабильность призвана обеспечить совершенная банковская система.
Центробанк Российской Федерации считается основным органом банковского регулирования и банковского надзора. В то же время, с постановлением банковской системы в Российской Федерации образовалось формирование и усовершенствование концепции регулировки за деятельностью коммерческих банков, с учетом приобретенной за годы практики мирового опыта.
В целях обеспечения надежности и стабильности банковской системы правительство использует различные инструменты контроля: финансовый мониторинг, требования к обязательным резервам, показатели платёжеспособности и ликвидности, требования к открытости информации и пр.
Вместе с тем регулирование Банком России деятельности конкретного банка частично опирается на данные надзора за данным банком и включает в себя: внешнее управление текущим функционированием и развитием банка как одной из многих действующих в стране кредитных организаций, которое воплощается в нормативных актах Банка России. В системе надзора выделяют регистрацию и лицензирование кредитных организаций, текущий надзор и отзыв лицензий на банковскую деятельность.
В связи с применяемыми инструментами выделяют такие группы методов, как: административные и финансовые, нормативные и исправляющие, стабилизирующие и надзорные. Административные методы включают лицензирование, прямые ограничения (лимиты) и запреты. Финансовые методы позволяют в основном косвенно воздействовать на деятельность банков. Банки Российской Федерации широко применяют нормативный метод путем издания специализированных руководств о положении и организации контроля над их осуществлением. Исправляющие методы реализуются посредством рекомендаций и разъяснительного письма регулятора и дают возможность правильно повлиять на деятельность банков, предлагая более рациональный вариант их формирования.
Текущий надзор за деятельностью банков может осуществляться в следующих формах:
- исследования отчетности коммерческих банков, регулярно представляемых в Центральный Банк РФ в определенном порядке;
- непрерывный или частичный контроль над направлениями деятельности банка представителем государственного регулятора;
- осуществление наружного аудита аудиторской компании (данные о компании и их аудиторское заключение представляются в Центробанк РФ).
Помимо этого, все без исключения кредитные организации должны реализовать текущий и конечный внутренний аудит и надзор через службу внутреннего контроля банка и публиковать подтверждения, заверенные аудиторской компанией, их балансы и отчет о прибылях и потерях.
В современном нормативном регулировании банковской системы четко прослеживаются тенденции приближения к международным подходам и стандартам. К капиталу кредитных организаций применяются новые требования, разработанные на основе внесенных Базельским комитетом по банковскому надзору рекомендаций.
Банковский сектор в настоящее время развивается в условиях достаточно жесткого регулирования и надзорной практики. Так, в последние несколько лет ЦБ России были приняты и вступили в силу целый ряд документов, которые требуют от банков серьезного совершенствования бизнес-процессов и модернизации риск-менеджмента. В их числе важные документы, принятые в рамках поэтапной реализации положений Базельского соглашения по капиталу (Базель II и III), реализации стандартов БКБН по совершенствованию процедур ограничения и мониторинга риска потери ликвидности, рыночного риска, особенностей регулирования рисков и надзора за системно значимыми финансовыми институтами.

2. АНАЛИЗ РОЛИ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА В БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЕ РОССИИ

2.1. Показатели развития банковской системы России

Рассмотрим, как изменилось количество зарегистрированных кредитных организаций и количество уже действующих организаций за 2014-2017 гг. (рисунок 2).

Рисунок 2 - Динамика зарегистрированных организаций за 2014-2017 гг.

На конец 2017 г. было зарегистрировано 975 кредитных организаций, что на 96 организаций менее, чем было зарегистрировано в 2014 г, количество организаций составило 1071 организаций. При этом, прослеживая динамику действующих организаций, отметим, что количество сократилось за рассматриваемый период на 300 организаций, то есть на 32, 5%