Программы кредитования малых и средних предприятий

Введение

Важнейшей составной частью рыночной экономики, подтвержденной мировым опытом, выступает такой вид экономической активности, как малое предпринимательство. Определение качества и структуры валового национального продукта, темпов экономического роста во многом обусловливает направления развития предпринимательского сектора.
Малый бизнес способствует развитию конкуренции, следовательно, улучшению качества продукта и увеличению рабочих мест на рынке труда. Если проанализировать структуру малого бизнеса по видам деятельности в России, можно заметить, что малые предприятия успешны только в тех отраслях, где не требуется значительных инвестиций. [1]
Сегодня в РФ поддержка малого и среднего предпринимательства осуществляется благодаря:
-нормативно-правовым актам, направленных на защиту и помощь малому и среднему бизнесу;
-государственному аппарату, включающему в себя ряд структур, обеспечивающих реализацию политики государства в сфере предпринимательства;
-государственной инфраструктуры, состоящей из некоммерческих и коммерческих организаций, поощряемых государством за действия, направленные на поддержку предпринимательства [5].
Цель реферата рассмотреть основные государственные программы кредитования малого и среднего бизнеса


1. Особенности государственной финансовой поддержки субъектов малого предпринимательства в России

Уровень развития предпринимательства является одним из важнейших показателей функционирования социально-экономической сферы государства. Именно предприниматели способствуют внедрению инноваций, созданию новых рабочих мест, росту благосостояния населения и удовлетворению потребностей общества. В современных экономических условиях наблюдается возрастающая роль малого бизнеса. Такие предприятия выступают в качестве элемента экономической системы и оказывают большое влияние на успешное развитие экономики страны в целом.
Малые предприятия обладают рядом преимуществ, таких как высокая гибкость, большое разнообразие сфер функционирования, быстрая адаптация к меняющимся окружающим условиям, относительно невысокие расходы на осуществление деятельности и др. Данные преимущества позволяют обеспечить устойчивое развитие экономики и стабилизацию социальной сферы общества. Учитывая преимущественные стороны малого предпринимательства, можно говорить о постоянно возрастающей его роли. Малый бизнес активно вовлекается в процесс производства благ и общественное разделение груда.
Роль малого бизнеса проявляется в том, что его развитие способствует: увеличению среднего класса, усилению социально - политической стабильности, снижению безработицы, внедрению новых товаров и услуг на рынке, удовлетворению нужд крупных предприятий, обеспечению населения специализированными товарами и услугами, увеличению ассортимента.
Основными источниками финансовых ресурсов малых предприятий являются собственный капитал (прибыль), кредитные и бюджетные средства. Собственные средства составляют основу существования и функционирования любого малого предприятия. Однако значительная часть прибыли расходуется на оплату налогов и сборов, а также на обязательные к взиманию неналоговых платежей. В большинстве случаев остающихся после уплаты обязательных платежей средств оказывается недостаточно для решения задач по дальнейшему развитию предприятия и укрепления его финансовой устойчивости. Малые предприятия сталкиваются с проблемами финансирования и, следовательно, вынуждены прибегать к помощи кредитных организаций и государства. [4]
Существует большое количество программ кредитования малых предприятий, предлагаемых кредитными организациями. Однако малые предприятия сталкиваются с рядом проблем, связанных с получением ссуды. Среди них можно выделить следующие проблемы:
-Кредитование малого бизнеса влечет за собой повышенные риски для банков, особенно при рассмотрении заявок долгосрочного кредитования;
-У малых предприятий в большинстве случаев отсутствует соответствующее залоговое обеспечение в размере, необходимом для получения желаемой суммы ссуды;
-Высокие процентные ставки по ссудам;
-Жесткие требования, предъявляемые кредитными организациями (то есть отсутствие возможности установления индивидуального графика выплаты долга, к примеру, в связи с сезонным характером бизнеса или начальным этапом деятельности предприятия);
-Большое количество документов, запрашиваемых для рассмотрения кредитной заявки, а также длительные сроки ее рассмотрения; [3]
При существующих проблемах с кредитованием малым предприятиям необходима поддержка государства в сфере финансирования. Именно поэтому, государство разрабатывает комплекс различных программ, направленных на осуществление финансовой и имущественной помощи таким предприятиям. Все рассмотренные проблемы анализируются органами государственной власти и по ним принимаются определенные решения. Так, государство оказывает финансовую поддержку субъектам малого предпринимательства за счет: предоставления возможности использования гарантийного фонда, в качестве поручителя для получения банковского кредита, реализации государственной программы микрофинансирования, а также выдачи государственной безвозвратной субсидии, которая может выступать в роли стартового капитала организации.
Динамику инструментов финансовой поддержки субъектов малого предпринимательства в России можно представить в виде данных таблицы.
Таблица 1 - Динамика финансовых инструментов государственной поддержки субъектов малого бизнеса в России за период 2015-2017гг.
Инструменты финансовой поддержки 2015г. 2016г. 2017г.

млн. руб. уд. вес, % млн. руб. уд. вес, % млн. руб. уд. вес, %
Объем субсидий 18528,3 14,5 11124,6 6,8 7513,9 4,1
Сумма микрозаймов
14841,1 11,6 18823,0 11,5 21600,8 11,6
Сумма кредитов, выданных под поручительства гарантийных фондов 94664,3 73,9 133288,8 81,7 156532,4 84,3
Всего 128033,7 100,0 163236,4 100,0 185647,1 100,0
Анализируя данные, представленные в таблице, можно отметить, что объем субсидий, выданных субъектам малого предпринимательства России в 2017 году, сократился по отношению к 2015 году на 59,5%. Это объясняется сокращение целевых программ, финансированных за счет средств федерального бюджета. В то же время, общая сумма микрозаймов выданных субъектам малого бизнеса в 2017 году увеличилась на 45,5% по отношению к 2015 году. Такая ситуация возникла из-за низких процентных ставок, а также гибких и достаточно простых условий получения микрозаймов субъектами малого предпринимательства. Возрастает роль кредитов, выданных под поручительство гарантийных фондов. Так, сумма таких кредитов в 2017 году выросла на 65,4% по отношению к 2015 году. Также следует отметить, что в период с 2015 года по 2017 год наибольший удельный вес в общем объеме инструментов государственной поддержки субъектов малого бизнеса занимают кредиты, выданные под поручительство гарантийных фондов (с 73,9% в 2015г. до 84,3% в 2017г.). [7]
На практике субъекты малого предпринимательства в России имеют ограниченный доступ к финансовым ресурсам. Это объясняется тем, что кредитные организации сталкиваются с большим риском при выдаче ссуды таким организациям

. Поэтому существует необходимость принятия своевременных мер по снижению указанного риска.
Если указанная проблемы будет в достаточной степени будет решена, то малые предприятия смогут работать эффективно, совершенствовать процесс производства, осуществлять инновационную деятельность, предоставлять высококачественные товары и услуги, а, следовательно, повышать конкурентоспособность экономики России.
Таким образом, развитие малого предпринимательства в России невозможно без привлечения внешних источников финансирования. Поэтому важно учитывать возникающие проблемы субъектов малого бизнеса, четко определять их особенности и потребности в финансовых ресурсах и в соответствии с этим создавать и реализовывать различные проекты, касающиеся кредитования.

2. Проблемы государственной поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства в России

На сегодняшний день государственная поддержка субъектов малого и среднего предпринимательства (далее МСП) в России является одной из наиболее важных задач государства. Грамотная финансовая поддержка государством субъектов МСП является неотъемлемым, необходимым фактором для развития и процветания как самого предпринимательства, так и всего экономического развития страны.
В настоящее время наблюдается сокращение программы поддержки малого и среднего предпринимательства. В 2018 г. бюджет программы поддержки МСП составляет 3,3 млрд рублей, что означает, что он сократился более чем в два раза по сравнению с прошлым годом (7,5 млрд рублей). Валовая часть выделенного бюджета в 2017 г. уходила на строительство инфраструктуры, бизнес-центров, технопарков и коворкингов для развития малого и среднего бизнеса.
В последнее время многие политические и финансовые деятели стали часто заявлять о неэффективности малого бизнеса, предлагая отказаться от его кредитования за счет федерального бюджета.
Действующая обширная программа поддержки МСП началась еще в 2012 г. и подразумевала ежегодное увеличение бюджета на развитие проектов до 2025 г. Самое страшное, что в 2019 г. в связи с сокращением финансирования для строительства инфраструктуры самому инвестору создать такой проект без поддержки от государства, в виде выделения бесплатной площадки и субсидирования ставок по электроэнергии, практически невозможно, поскольку это будет просто классический коммерческий объект, который к малому бизнесу никакого отношения иметь не будет.
Если говорить о субсидировании бизнеса, то оно ничтожно мало. Получить субсидии для бизнеса на сегодняшний момент практически невозможно. Предполагается, что доля малого бизнеса должна быть минимум 40 %, стремления к этому показателю есть. Однако на данный момент этот показатель приблизительно равен 20 % (при том, что в сфере малого бизнеса сложно работать, а в среднем бизнесе урезается финансирование, это может привести к невозможности достижения данного показателя). Кроме того, в нашей стране идёт повышение косвенных налогов, а фундаментальные остаются на неизменном уровне.
В настоящее время Федеральный закон № 223 «О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц» от 18.07.2011 г. и принятые в соответствии с ним подзаконные акты не содержат никаких требований к составу и содержанию заявки, которую субъект МСП подает в рамках закупок с заказчиками. Следовательно, имеют место случаи, когда заказчики предъявляют совершенно избыточные требования, запрашивают у субъектов малого бизнеса различные сертификаты, справки, выписки, сведения, получение и рассмотрение которых зачастую превышает сроки, таким образом, МСП просто не имеют возможности участвовать в соответствующих процедурах.

3. Проблемы кредитования малых и средних предприятий в Российской Федерации
Государство позиционирует малый и средний бизнес как ведущую часть экономики. Однако на сегодняшний день, доля малого и среднего бизнеса в ВВП РФ составляет 20%, тогда как во многих зарубежных странах данный показатель составляет более 50%. Ввиду того, что доля малого и среднего бизнеса в ВВП России слишком мала, данный сектор экономики не в полной мере может выполнять свои социально значимые функции и влиять на уровень развития национальной экономики. В современных экономических условиях перед субъектами малого и среднего бизнеса выходит на первый план проблема недоступности финансирования. Согласно опросу KPMG, проблема ограниченного доступа к финансовым ресурсам стоит наиболее является лидирующей проблемой среди проблем малого и среднего бизнеса в России. Более 50% респондентов поставили данную проблему на первое место [1]. Всего было опрошено 10 151 представителей малого и среднего бизнеса. Предприятия данного сегмента бизнеса сталкиваются с высокой стоимостью финансовых ресурсов, жесткими требованиями к заемщикам и недостатком инвестиционных средств [2]. В таблице 2 представлены проблемы, с которыми сталкиваются заёмщики-субъекты малого и среднего бизнеса и кредиторы.
Таблица 2 - Проблемы банковского кредитования малого и среднего предпринимательства РФ
№ С точки зрения кредиторов С точки зрения заемщиков
1 непрозрачность заемщиков; высокие требования к заёмщику
2 высокие риски; отсутствие обеспечения, качественного залога;
3 нежелание банков работать с субъектами малого и среднего бизнеса (ввиду отсутствия кредитной истории, несовершенства бизнес-планов) длительный процесс рассмотрения заявки на кредитование;
4 высокие операционные расходы при рассмотрении заявок от субъектов малого и среднего бизнеса преобладание краткосрочного кредитования;
5
проценты по кредитам в 2-3 раза выше, чем за рубежом;
6
большой объем документов, запрашиваемых банками
Проблемы, отраженные в таблице 1 взаимосвязаны, поэтому при их рассмотрении необходим системный подход. Выдача кредитов субъектам малого и среднего бизнеса зачастую сопряжена с высокими рисками. Правило прямой зависимости риска и доходности действует и в сфере банковского кредитования. Для снижения собственного риска, банки устанавливают повышенный процент по кредиту. Решением данной проблемы может стать снижение рисков в долгосрочной перспективе. Например, если в банк обратилась вновь созданная компания для оформления кредита, коммерческим банкам следует удовлетворять данную заявку, скорректировав сумму выдаваемого кредита, не прибегая к искусственному увеличению процентной ставки. Удовлетворяя финансовые потребности вновь созданной компании, банк приобретает лояльного клиента. В качестве альтернативного варианта можно добиться расширения клиентской базы путем введения упрощенной схемы кредитования без снижения ставки процента по кредиту.
При рассмотрении вопроса высоких ставок по кредиту следует отметить несогласованность мер по финансовой поддержке российского малого и среднего бизнеса с другими направлениями государственного регулирования. Речь идет о циклической асимметрии в монетарной политике [2]. Увеличение ключевой процентной ставки ведет к увеличению ставки процента за кредит (т.к. ключевая ставка процента характеризует минимальную ставку по кредиту). Однако обратный процесс происходит не так выраженно: при снижении ключевой ставки процента, банки снижают ставку по кредиту, но меньшими темпами