Правовые основы функционирования коммерческих банков в России

Введение

Коммерческий банк занимает одно из важнейших мест в современной экономике. Банки возникли достаточно давно. На первоначальном этапе банки выполняли всего лишь роль хранилищ, но со временем объем их возможностей и число выполняемых функций возрастали. Тот факт, что банковская система постоянно совершенствуется, позволяет говорить о развитии общества. В настоящее время можно заметить, что значение банков увеличивается, это проявляется в такой ситуации, как мировой финансовый кризис, который оказал негативное влияние на темпы роста основных показателей банковского сектора. Непосредственно по этой причине данная тема считается актуальной.
Вопросы, касающиеся правовою положения коммерческих банков, достаточно исследованы в современной юридической литературе. Так, значительное внимание этим вопросам уделяют в своих работах А.Г. Братко, Я.А. Гейвандов, С.А. Голубев, А.Г. Гузнов, Н.Ю. Ерпылева, Е.Ф. Жуков, С.В. Игнатьева, Ю.А.Крохина, С.А. Маркунцов, О.М.Олейник, Е.Н. Пастушснко, А.А. Тедеев, Г.А. Тосунян, С.О. Шохин, Н.Д. Эриашвили.
В реферате рассмотрены основные аспекты управления деятельностью коммерческих банков в Российской Федерации: роль государства на современном этапе, законодательная основа, методы и инструменты, которые применяются для обеспечения устойчивости банковской сферы.
Рассматривается сущность правового регулирования коммерческих банков в современных условиях. Систематизированы существующие воззрения и терминологии данной дефиниции, анализируются имеющиеся в экономической литературе ее определения.


1. Основы правового положения кредитных организаций

В банковской системе Российской Федерации существуют связи двух типов: между однопорядковыми элементами банковской системы и Банком России с остальными ее элементами. Связи первого типа обеспечивают отношения координации между указанными элементами системы, в то время как связи второго типа перерастают в отношения субординации, которые главным образом обеспечивают целостность системы и слаженность ее функционирования. Структура банковской системы государства приведена на рис. 1.

Рис. 1. Банковская система Российской Федерации
Согласно Федеральному закону «О банках и банковской деятельности» кредитная организация является юридическим лицом, основной целью деятельности которой является извлечение прибыли. Банковские операции разрешается осуществлять только на основании лицензии Центробанка РФ [3].
Государственные банки создаются на федеральном уровне и на уровне субъектов Федерации, а основателями муниципальных банковских структур являются органы местного самоуправления. При проведении банковских операций и принятии решений, связанных с их проведением, банки полностью самостоятельны и не зависят от органов государственной власти. Доля Центрального банка РФ в капитале кредитных банковских структур должна быть больше или равна 50 % акций плюс одна.
В основе отношений банков с клиентами лежит договор. Банки не несут ответственности по обязательствам государства, а государство не несёт ответственности по обязательствам банковских структур, исключением являются случаи, предусмотренные законами РФ. Проводя контроль деятельности клиентов, коммерческие банки обеспечивают свои гражданские, а не правовые нормы, он отвечает интересам самих банков. Но в случаях, предусмотренных законодательством, банковские структуры могут проводить контроль деятельности кредитуемых организаций и в интересах государства.
Формы правового регулирования банковской деятельности в Российской Федерации можно условно подразделить на несколько групп: Конституция; закон о центральных банках; законы о банковской и кредитной деятельности; валютное законодательство; международные договоры. К этому перечню можно отнести и законодательство о денежном обращении, поскольку банки и иные кредитные организации непосредственно участвуют в данном процессе. В частности, в России был принят Федеральный закон от 27.06.2011 г. № 161-ФЗ «О национальной платежной системе» (далее - ФЗ «О национальной платежной системе»), в котором определяется статус банков и иных кредитных организаций в качестве субъектов национальной платежной системы.
Правительство РФ, органы исполнительной власти субъектов РФ и органы местного самоуправления на конкурсной основе могут поручить кредитной организации осуществление операций с государственными и муниципальными финансами.
Кредитные организации являются составной частью банковской системы и подразделяются на банковские и иные, небанковские финансово - кредитные организации. Банки имеют право привлекать во вклады денежные средства физических и юридических лиц, а так же размещать указанные средства от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности, осуществлять открытие и вести банковские счета физических и юридических лиц. Небанковские кредитные организации имеют право производить лишь те банковские операции, на которые выдана лицензия. К небанковским финансово - кредитным организациям относятся государственные внебюджетные фонды. К ним относятся Фонд социального страхования РФ и Пенсионный фонд, который согласно Положению о фонде, образован для государственного управления финансами пенсионного обеспечения и, так же как и Фонд социального страхования, является самостоятельным финансово - кредитным учреждением.
Современная кредитно - банковская система является двухуровневой. Первым уровнем является Центральный банк Российской Федерации, а второй уровень, это коммерческие банки и иные финансово - кредитные учреждения, осуществляющие отдельные банковские операции.
Высший уровень банковской системы представлен Центральным банком РФ. Его деятельность осуществляется на основании ФЗ «О Центральном банке» от 10.07.2002г. На Банк России возложены полномочия по контролю деятельности кредитных организаций, и финансовой системы страны в целом.
Банковские операции Центробанк может проводить только с государственными органами и подвластными ему кредитными организациями, но не имеет права на предоставление услуг иным юридическим лицами и населению. Нижний уровень банковской системы включает в себя коммерческие банки и небанковские кредитные организации. Они непосредственно предоставляют свои услуги юридическим и физическим лицам на коммерческой основе, то есть основным мотивом их деятельности является получение прибыли. В соответствии с Федеральным законом от 1 мая 2017 г. № 92 - ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» теперь не все банки Российской Федерации являются универсальными (только 40 % ), что подразумевает осуществление ими не всеми разновидностей банковских услуг, предусмотренных законодательством [4].
Нормативно правовая база, организующая деятельность кредитных организаций на территории Российской Федерации определяется Федеральным законом о «Банках и банковской деятельности». Согласно этому закону, Центральный банк России обязан осуществлять государственную регистрацию кредитных организаций и вести Книгу государственной регистрации учреждаемых финансово - кредитных организаций, а также, выдачу и отзыв лицензий, как финансово - кредитных организаций, так и организаций, занимающихся их аудитом. В федеральный бюджет поступает сбор за регистрацию финансово - кредитных организаций в размере, определяемом Банком России, но не более 1 % от объявленного уставного капитала. Перечень документов, необходимых для государственной регистрации кредитных организаций и для получения лицензий на осуществление каких - либо банковских операций также определяется указанным Федеральным законом.
Порядок государственной регистрации кредитных организаций и выдачи лицензий на осуществление банковских операций предопределён. После того, как принято решение о государственной регистрации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций финансово - кредитной организацией Центробанк России должен в трехдневный срок уведомить учредителей финансово - кредитной организации, которые в течении месяца обязаны оплатить все 100 % объявленного уставного капитала организации, и выдать учредителям свидетельство о государственной регистрации

. После предъявления документов, подтверждающих оплату объявленного уставного капитала Центробанк в трехдневный срок должен выдать финансово - кредитной организации лицензию на осуществление банковских операций.
Отказать кредитной организации в государственной регистрации и выдаче лицензии на осуществление какого - то вида банковской деятельности допускается только при несоответствии заявленных документов или рода деятельности квалификационным требованиям. Основанием для отказа может служить неудовлетворительное финансовое положение учредителей кредитной организации, в том числе и невыполнение учредителями в течение последних трёх лет финансовых обязательств [1,2].

2. Международная практика правового регулирования деятельности коммерческих банков

Регулирование, будучи в целом управленческой функцией и, естественно, компонентом ее функциональной подсистемы, имеет имманентные цели и задачи, которые обуславливаются нормативностью. Помимо этого, оно предполагает подготовку мер по устранению асимметрии между целевыми и фактическими параметрами объекта управления.
-Наиболее приемлемым, на мой взгляд, следует считать определение понятия «контроль», согласно которому он представляет собой составную часть управления экономическими объектами и процессами, заключающуюся в наблюдении за объектом с целью проверки соответствия наблюдаемого состояния объекта желаемому и необходимому состоянию, предусмотренному различными нормативно-правовыми актами (законами, положениями, инструкциями и т.д.) и документами (программами, планами, договорами, проектами и т.д.).
-Особенность дефиниции «надзор» заключается в его рассмотрении только параллельно со сферой деятельности, являющейся объектом надзора (например, банковский, санитарный, технический и т.д. надзор).
2. Синтезирование воззрений, как российских, так и иностранных ученых к понятию «регулирование банковской деятельности» дает нам возможность должным образом скорректировать его. На мой взгляд, это - система мероприятий центрального банка и/или иного регулятивного государственного органа, направленных на обеспечение стабильного и безопасного функционирования банковской системы в целом и каждого банка в отдельности, в частности, в интересах общества.
Резюмируя изучение предмета настоящего исследования, выделим основные выводы касательно осмысления понятия «регулирование банковской деятельности»:
-Регулирование банковской деятельности реализуется государством через уполномоченные органы (главным образом - центральный банк), и это - составная часть функций государственного управления;
-Регулирование банковской деятельности реализуется на двух уровнях: 1) макроуровне - посредством денежно-кредитного регулирования, упорядочивающего соответствующие финансовые отношения, и пруденциального регулирования, нацеленного на оздоровление финансовой среды; 2) микроуровне - через регулирование некоторых составляющих банковской системы без прямого воздействия на их текущую деятельность;
-Целевые установки и исходящие из них задачи по регуляции деятельности в банковской сфере обуславливаются установлением специальных правил путем формирования и систематического обновления соответствующей нормативно-правовой базы;
- Банковское регулирование предполагает адекватный уровень контроля за деятельностью объектов, включая реализацию юридических норм, упорядочивающих их взаимоотношения, и выработку мер управленческой направленности по гармонизации целевых и фактических параметров объекта управления.
В различных странах сложились собственные подходы к организации регулирования банковской деятельности и надзора, которые зависят от структуры национальной финансовой системы и определяются совокупностью факторов, многообразие которых придает каждому из них неповторимую национальную специфику. В мире сложилось несколько альтернативных систем организации регулирования и надзора за финансовым рынком, дифференцированные между собой степенью и характером участия центральных банков в этом процессе. Одна из них предполагает сосредоточение регуляторных полномочий в центральном банке, вторая - существование независимого специального органа в тесной связи с центральным банком и министерством финансов, третья модель регулирования - функции регулирования и надзора осуществляют наднациональные надзорные органы ЕС - Европейский совет по системным рискам и Объединенный комитет европейских надзорных органов, а четвертая модель предусматривает создание мегарегулятора.
Наиболее известной и авторитетной международной организацией в сфере банковского надзора и регулирования является Базельский комитет по банковскому надзору. Этот комитет является форумом для регулярного сотрудничества по вопросам банковского надзора. Его цель заключается в укреплении взаимопонимания по ключевым вопросам банковского надзора и улучшении его качества во всем мире. Основными задачами Комитета являются внедрение единых стандартов в сфере банковского регулирования. С этой целью Комитет разрабатывает директивы и рекомендации для органов регулирования государств-членов. Они не являются обязательными к выполнению, однако в большинстве случаев находят своё отражение в национальных законодательствах государств-членов. Данная работа осуществляется в сотрудничестве с банками и органами регулирования всего мира, и поэтому они используются не только в государствах-участниках Комитета. Например, работы по внедрению рекомендаций «Базель II» проводились более чем в 100 странах. В ЕС рекомендации Комитета также используются для взаимной интеграции государств-членов союза [4].
Одной из главных задач Базельского комитета стала гармонизация мировой практики регулирования банковской деятельности, которая нивелировала бы различия между национальными практиками, устраняя, тем самым, основную причину регулятивного арбитража [5; 6].
Первый документ Комитета - Базельское соглашение о капитале (Базель I), принятое в июле 1988 г. - стал основополагающим для банковского регулирования и пруденциального надзора большинства стран мира. Став первым стандартом международного уровня, оно изначально было ориентировано на международные банки и считалось обязательным для стран-участниц Базельского комитета. Благодаря своей простоте и доступности, Базель I был введен почти в 130 странах, в том числе в странах СНГ [7] и, в частности, в РФ.
Новое Базельское соглашение о капитале - Базель II - было опубликовано в 2004 г. Оно представляет собой детализированный документ, формализующий требования по трем основным «столпам» регулирования: минимальному размеру банковского капитала, организации банковского надзора и рыночной дисциплине.
Мировой финансовый кризис обозначил необходимость переосмысления принципов регулирования деятельности банков, установления определенных требований к достаточности капитала, методов оценки системных рисков, формирования резервов на покрытие возможных потерь по займам в периоды экономических подъемов и спадов. В результате Базельским комитетом 12 сентября 2010 г. была одобрена глобальная реформа мирового банковского сектора, получившая название Базель III. Главной целью происшедших в нем изменений является повышение качества, прозрачности и совершенствование структуры банковского капитала, расширение практики покрытия рисков капиталом и стимулирование мероприятий по созданию его резервных запасов [8].

3. Проблемы правового регулирования коммерческих банков в РФ

Банк является важнейшим элементом финансовой системы государства. Через кредитные организации проходит большая часть денежного оборота страны. Именно поэтому правовое регулирование банковской деятельности имеет первоочередное значение для поддержания экономической стабильности. Современная банковская система РФ начала свое становление с принятия в 1990 году федерального закона «О банках и банковской деятельности»