Особенности выполнения банковских операций микрофинансовыми организациями

Введение

Микрофинансовый сектор набирает вес среди российских финансовых институтов. Пристальное внимание со стороны государства, Банка России обеспечило режим законности в финансовых правоотношениях и увеличило микрофинансовым организациям популярность среди населения. Рост количества нефинансовых кредитных учреждений демонстрирует востребованность их услуг и приемлемость предложенных законодательной властью регуляторных рамок.
Именно деятельность микрофинансовых организаций рассматривается в работе, что аргументирует ее актуальность и значимость.
Цель работы – обозначить особенности выполнения банковских операций микрофинансовыми организациями. Для осуществления данной цели необходимо решить следующие задачи:
изучить понятие, виды и функции микрофинансовых организаций в экономике;
представить результаты деятельности конкретной микрофинансовой организации.
Объектомисследования является деятельность ООО МКК «Рел-Финансгрупп», предметом исследования – операции по кредитованию микрофинансовой организацией.
В процессе исследования применялись следующие методы: анализ, синтез, сравнение, наблюдение, обобщение материала.
В работе использованы источники литературы по регулированию деятельности микрофинансовых организаций. Исследуемая проблема рассмотрена в работах таких ученых-финансистов, как: Н. Д. Эриашвили, Н. Ю. Чернусь, Ю. Н. Стецюнич, А. В. Солодухина, Т. Э. Рождественская, А. Г. Гузнов и многих других. Также был использован практический материал результатов деятельности ООО МКК «Рел-Финансгрупп».

1 Понятие, виды и функции микрофинансовых организаций в экономике
Микрофинансовая организация (МФО) – это небанковская организация, деятельность которой направлена на выдачу кредитов юридическим и физическим лицам, в соответствии с Федеральным законом от 02.07.2010 №151-ФЗ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» [3]. При этом получателями займов могут быть как граждане, так и компании или индивидуальные предприниматели. Надзор за деятельностью МФО производится Банком России.
МФО – это, как правило, не большие организации. МФО никак не объединены всяческими банковскими нормами, потому что не притягивают валютные ресурсы людей, это дает им возможность персонально осуществлять оценку заемщика и в большинстве случаях предоставлять денежные средства быстрее и менее формализовано, нежели банки [12, с. 39]. Также, МФО зачастую производит свою работу на тех территориях, где отсутствуют банковские офисы.
Микрофинансирование – это вид деятельности, взаимосвязанный с предоставлением финансовых услуг, как правило, молодым субъектам небольшого бизнеса и считается результативным инструментом в увеличении наиболее беспрепятственного допуска небольших организаций к ключам финансирования и, данный фактор в особенности немаловажен, дает возможность многочисленным стартующим компаниям начать с начала собственный личный бизнес [16, с. 49] .
Цель микрофинансирования заключается в формировании высоко динамичной и результативной концепции кредитования небольших компаний с целью вспомогательного стимулирования изготовления и распределения продуктов и услуг, а кроме того с целью предложения поддержки молодым бизнесменам в приобретении навыка извлечения доходов и накоплении денежных средств.
Микрофинансирование подразумевает собой гибкую форму классического банковского кредита, позволяющего легко перейти к предпринимательству без наличия начального валютного капитала и кредитной истории, а помимо этого способствует решению как минимум 3-х задач:
повышение числа предпринимателей в отсутствии создания юридического лица;
увеличение налоговых поступлений;
присутствие кредитной истории с целью дальнейшего развития субъектов МП посредством банковского сектора.
Микрофинансовые учреждения оказывают услуги предпринимателям, дополняющие обслуживание торговых банков, усиливая этим максимально целую экономическую теорию. Условия, выставляемые коммерческими банками, нередко делаются непосильными для предпринимателей (в особенности это касается обеспечения кредита).
Компании, выполняющие микрофинансирование в Российской федерации, по ряду классификационных признаков систематизированы в соответствующие группы (рисунок 1).
2739390154304003429040005КЛАССИФИКАЦИОННЫЙ ПРИЗНАК
Виды МФО
Субъект права собственности
Государственные
Частные
Иностранные
Вид учредителя
Правительственные
Индивидуальные
Степень легализации
Легальная
Нелегальная
По цели деятельности
Некоммерческая
Коммерческая
00КЛАССИФИКАЦИОННЫЙ ПРИЗНАК
Виды МФО
Субъект права собственности
Государственные
Частные
Иностранные
Вид учредителя
Правительственные
Индивидуальные
Степень легализации
Легальная
Нелегальная
По цели деятельности
Некоммерческая
Коммерческая


Рисунок 1 – Классификация видов микрофинансовых организаций
Сектор микрофинансирования разделен на два изолированных подсектора экономики: государственный и частный. Любой подсектор в связи от цели деятельности подразделен на два сегмента: коммерческие и некоммерческие компании. Экономическая работа правительственного раздела почти целиком формализована, за исключением незаконных действий коррупционеров. С целью индивидуального раздела свойственно пребывание, как в формальной, так и в теневой экономике. Эта систематизация дала возможность выявить соответствующее характерные функции подсекторов микрофинансирования:
участники индивидуального официального некоммерческого подсектора принимают следующие организационно-правовые формы: кредитный потребительский кооператив, фонд, некоммерческое товарищество. Кооперативы, партнерства, кассы взаимопомощи, приятели и родные предполагают собою доброжелательное объединение персон, и рассматриваются как социально-экономическая система, главный компонент таковой – «социальная сеть». Эта сеть предполагает собою комплекс соучастников микрофинансирования (менеджеры по работе с заемщиками, руководители, заемщики и вкладчики, госслужащие), базирующаяся в индивидуальной связи и конфиденциальных взаимоотношениях, а кроме того концепции обоюдных долговых обязанностей;
внешние участники микрофинансирования, предоставляя на законных основаниях кредиты МФО, имеющим отношение к неофициальному сектору экономики, содействуют легализации и декриминализации их финансовой работы. По этой причине особенным предназначением внешнего подсектора считается узаконение экономических потоков МФО, обеспечивающая благоприятный внешний эффект в виде социального блага – заключение экономики из тени;
характерной чертой государственного подсектора микрофинансирования считается реализация такой функции как государственная экономическая поддержка. Государственный сектор производит частное благо – микрофинансовое обслуживание, владеющее особенными плюсами. К положительному внешнему результату, образующемуся при использовании услуг МФО, выступает такое общественное благо как социальная стабильность в обществе.
Осуществление микрофинансирования организациями внешнего раздела экономики различается использованием технологических процессов кредитования, основанных на близких неофициальных отношениях с МФО

. Схожие взаимоотношения считаются итогом результативного взаимодействия и предполагают собою основной источник на ряду с экономическим и информативным.
По этой причине к значимым показателям микрофинансовой компании возможно отнести:
1) социализацию экономических взаимоотношений;
2) специальных служащих, обеспечивающих близкую неформальную связь заемщика с финансовой организацией;
3) незначительный объем и элементарную текстуру управления в финансовой организации, обеспечивающие быстрое принятие кредитного решения;
4) территориальную близость заемщика и кредитора.
К функциям микрофинансовых организаций в экономике относят:
повышение экономической стабильности малого бизнеса, увеличение сектора малого предпринимательства;
расширение ассортимента и качества экономических услуг, единое усовершенствование работы экономической концепции в государстве;
формирование кредитной истории у мелких заемщиков – увеличение вероятности получения кредитов в банках;
Отличительной особенностью микрокредитов считаются сравнительно малые сроки кредитования и большие прибыльные ставки. Исследование проектов микрокредитования демонстрирует то, что относительно большие прибыльные ставки согласно микрокредитам возмещаются одним значимым условием, какой в характеризующей грани создает микрозаймы заманчивыми с целью небольшого предпринимательства – простые операции извлечения ссуд. Во-первых, данное выражается в относительно маленьких издержках, сопряженных со сбором требуемых с целью извлечения кредита бумаг. Во-вторых, микрофинансовые компании существенно наиболее эластично подойдут к проблеме предоставления кредитов в сопоставлении с банками.
Недоступность банковских кредитов с целью малого бизнеса в особенности в первоначальный период формирования создает микрофинансирование по сути один из единственных вероятных источников кредитных ресурсов.
Международная микрофинансовая индустрия рассматривает три типа организаций: американский, немецкий и смешанный (таблица 1). Критериями такого деления выступают мотивация и характер функционирования финансовых учреждений.
Таблица 1 – Типы микрофинансовых организаций
Тип Критерий отнесения Пример
Американская модель В соответствии с законом о малом бизнесе напрямую поддерживается государственными структурами Независимое федеральное агентство правительства США – Администрация малого бизнеса США
Немецкая модель Ориентирована на развитие малого бизнеса, функционирует на основе взаимодействия с государственными банками Функции финансирования микрофинансовых организаций возложены на Банк развития
Смешанная модель Мотивация микрофинансирования преобладает в части снижения бедности населения В качестве представителей выступают слаборазвитые страны, к числу которых можно отнести Бангладеш, Бразилию и др.

В мировой практике в качестве микрофинансовых институтов выступают следующие три категории: формальные институты, полуформальные институты, неофициальные учреждения.
Формальные институты – это финансовые институты, предоставляющие микрофинансовые обслуживание, их работа регулируется не только лишь единым законодательством, но и особенными банковскими регулятивными инструкциями, и пребывающие под банковским наблюдением. К ним причисляются государственные и частные банки развития, коммерческие банки, определенные небанковские кредитно-финансовые учреждения, муниципальные и городские средства.
Полуформальные учреждения – неправительственные микрофинансовые компании, кредитные союзы (кооперативы), сообщества обоюдного кредитования. Их работа никак не регулируется банковскими инструкциями, однако они покоряются единым законам, регулирующим деятельность юридических лиц, или особым законам.
Неформальные учреждения – это учреждения, по отношению к которым ни банковское право, ни единое коммерческое право никак не используются. Их работа до такой степени неформальна, что дискуссии, образующиеся в период взаимодействия с ними, урегулируются за пределами рамок функционирующего законодательства. К неформальным микрофинансовым учреждениям относятся – категории взаимопомощи, простые кредиторы, заимодавцы, ростовщики, домохозяйства, приятели.
Становление и начало развития микрофинансовых организаций в России (первый этап) приходится на 1998-2000 гг. Тогда микрофинансирование получило достаточно активное развитие и демонстрировали предпринимателям малого и среднего бизнеса свою эффективность в решении финансовых проблем. Рынок микрофинансирования был представлен в основном кредитными кооперативами, существенной проблемой в развитии которых был острый дефицит финансовых ресурсов. Это обусловило становление региональных и муниципальных фондов поддержки малого бизнеса.
Второй этап в развитии микрофинансовых операций приходится на период 2001-2007 гг. Указанный этап отличается их институциональным оформлением. Получили активное развитие частные микрофинансовые организации. При этом спектр программ кредитования пополнился развитием объемов потребительского кредитования, что содействовало повышению уровня жизни населения и его платежеспособности, а также началось формирование сберегательных программ. Следует отметить, что данный этап характеризовался высоким уровнем качества кредитных портфелей микрофинансовых организаций и свидетельствовал о высокой кредитной дисциплине заемщиков.
Третий этап в развитии микрофинансовых организаций приходится на 2008-2013 гг. и отличается его законодательным оформлением. В частности, введенным в действие Федеральным законом «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» установлен порядок ведения государственного реестра микрофинансовых организаций, введена форма свидетельства о внесении сведений в реестр о юридическом лице, а также об учредителях юридического лица.
На современном этапе развития сферы микрофинансирования в нашей стране, согласно сведениям Российского микрофинансового центра, единая необходимость в услугах по микрокредитованию в Российской Федерации является 233 млрд. руб., а сейчас покрывается только около 15 % данных нужд.
Отличие от банков определено некоторыми условиями:
во-первых, персонализация взаимоотношений среди участников микрофинансирования изнутри «социальной сети» мешает переуступке финансового обязательства трем личностям;
во-вторых, законное лимитирование количества и состава соучастников микрофинансирования обратно основам открытости и неограниченности трейдеров в торге значимых бумаг;
третьим условием считается законное лимитирование экономических действий согласно получению и выпуску значимых бумаг.
Реализация государственных вопросов осуществима с помощью формирования элементов продвижения и изменения бюджетных средств в заманчивые для МФО услуги микрофинансирования. По этой причине изучены более значительные экономические связи прямого и опосредованного экономического влияния страны в раздел микрофинансирования: неотъемлемые запасы, налоги и дотации.
2 Общая характеристика ООО МКК «Рел-Финансгрупп»

ООО МКК «Рел-Финансгрупп» зарегистрирована 28 мая 2014 г