Основные операции банков и их характеристики

Введение

Развитие рыночных отношений в России делает чрезвычайно важным вопрос о функциях и операциях коммерческих банков. В настоящий момент, в условиях развитых товарных и финансовых рынков, структура банковской системы резко усложняется. Идет поиск оптимальных форм институционального устройства кредитной системы, эффективно работающего механизма на рынке капиталов, новых методов обслуживания коммерческих структур. Выступая важным элементом воспроизводства структуры экономики, кредитные институты организуют движение и перераспределение ресурсов общества. Именно коммерческие банки выполняют важную функцию мобилизации временно свободных средств и превращение их в реальный капитал посредством осуществления различных кредитных, инвестиционных и других активных операций, обеспечивая таким образом потребность экономики в дополнительных ресурсах. Поэтому тема основных операций коммерческих банков и их характеристик весьма актуальна.
Цель работы – изучить основные операции коммерческих банков и их характеристики. Для достижения цели необходимо решить задачи:
раскрыть теоретические аспекты основных операций банков;
представить аналитику основных операций коммерческих банков в финансовом секторе российской экономики.
Объектом исследования являются основные операции банков. Предметом – характеристики основных операций коммерческих банков.
Информационной основой явилась статистика Банка России.
В процессе исследования применялись анализ и синтез, выборочный эмпирический метод.
Для поиска литературы использовались крупные интернет-издания и базы данных, известные не только в России, но и за рубежом.
1 Теоретические аспекты основных операций банков

Банковские операции (услуги, сделки) – действия банка, предусмотренные лицензией, это каждый совершившийся факт, оформленный документально, вызывающий изменения, как в деятельности банка, так и в его показателях.
Законодательство не дает четкого определения, что такое банковские операции, но в законе «О банках и банковской деятельности» приводится перечень того, что следует относить к банковским операциям [1].
Банковские операции можно разделить на пассивные и активные. Пассивные операции первичны, а активные вторичны.
Пассивные операции банков – совокупность операций, обеспечивающих формирование ресурсов коммерческих банков за счет собственных средств банков и привлеченных средств [12, c. 121].
Наиболее существенным и важным источником формирования и увеличения ресурсной базы коммерческих банков выступают депозитные операции. Депозитные операции – это операции банков по привлечению денежных средств юридических и физических лиц во вклады либо на определенный срок, либо до востребования. С помощью депозитных операций выполняются функции регистрации и открытия депозитных счетов, вклады денежных средств на счета в банковские организации, начисление процентной ставки, предусмотренной договором, выдача депозитных средств с начисленными процентами по сроку окончания договора или расторжения его сторонами.
Классификация депозитов представлена в таблице 1 [6, c. 236] .
Таблица 1 – Классификация депозитов коммерческого банка
По категории вкладчиков Юридических лиц

Физических лиц
По возможности изъятия средств До востребования

Срочные

Все виды деятельности, в связи с которыми банком осуществляется размещение ресурсной базы на финансовых рынках, являются активными операциями. Такие операции, как правило, приносят банкам основную часть их доходов и занимают ведущее место среди статей актива баланса. С помощью активных операций, банки направляют в процессе хозяйственной деятельности денежные средства. Это воздействует на участников экономического оборота, которые нуждаются в капитале и доходности, что обеспечивает увеличение капитала для самых влиятельных отраслей экономики. Активные банковские операции влияют на рост инвестиций в производственной сфере, увеличение строительства и расширение промышленного производства. К ним относятся:
кредитные операции, в результате которых формируется кредитный портфель банка;
инвестиционные операции, создающие основу для формирования инвестиционного портфеля;
кассовые и расчетные операции, являющиеся одним из основных видов услуг, оказываемых банком своим клиентам;
прочие активные операции, связанные с созданием соответствующей инфраструктуры, обеспечивающей успешное выполнение всех банковских операций [2, с

. 509].
Специфика работы банковских учреждений имеет определенные особенности, которые носят двусторонний характер: с одной стороны, они – заемщики (должники), с другой – кредиторы. В соответствии с этим на банки возложена большая ответственность в форме кредитного риска.
Банки создают все необходимые условия для бесперебойного денежного оборота и оборота капиталов. Такие услуги являются специфическими и их характерной особенностью является то, что они не могут быть предоставлены заранее, то есть носят мгновенный характер.
Кредитные операции представляют собой экономические отношения между банком и заемщиком, в процессе которых банки предоставляют заемщика денежные средства на условиях выплаты установленного банком процента за пользование кредитом и суммы денежных средств, полученных в кредит.
Все кредитные операции можно сгруппировать, как проиллюстрировано на рисунке 1 [3, с. 17].


Рисунок 1 – Классификация кредитных операций банка

Инвестиционные операции банков – вложение средств в ценные бумаги различных предприятий (государственных, коллективных и частных) на сравнительно продолжительный период времени. Инвестиционные ценные бумаги – это долговые обязательства в виде акций, облигаций, векселей, сертификатов и т. Ценные бумаги могут являться объектом банковских инвестиций при условиях свободного обращения их на фондовом рынке.
Функциями банковских инвестиций являются создание вторичных резервов для перекрытия необходимости в средствах, которая появляется вследствие изъятия клиентами своих вкладов, или поступления заказов на ссуды, превышающие имеющиеся ресурсы.
При осуществлении инвестиционных операции, банки имеют целью: обеспечение безопасности денежных средств, обеспечения их диверсификации, ликвидности и дохода.
Наличие кассовых активов в необходимом размере – главнейшее условие обеспечения нормального функционирования коммерческих банков, использующих денежную наличность для размена денег, возврата вкладов, удовлетворения спроса ссуды и покрытия операционных расходов, в том числе заработную плату персонала, оплату различных материалов и услуг. Денежный запас зависит от: объема текущих обязательств банка; сроков выдачи денег клиентам; расчетов с собственным персоналом; развития бизнеса и т. д. Недостаточное количество денежных средств может подорвать авторитет банка. Кассовые операции – операции, связанные с движением наличных, с формированием, размещением и использованием средств в различных активных счетах.
Таким образом, пассивные операции играют важнейшую роль в операционной деятельности банка, формируя его ресурсы и создавая основу для дальнейшей деятельности банка. Основные силы банка направляются на размещение, внедрение ресурсов в виде ценных бумаг и кредитов. Эти силы направлены на поддержание корреспондентских отношений между договоренными сторонами. В большинстве случаев, кредиты и вложения в ценные бумаги являются теми операциями, которые приносят самый большой доход.

2 Аналитика основных операций коммерческих банков в финансовом секторе российской экономики

В условиях сложившейся макроэкономической ситуации, банковский рынок России претерпел множество изменений. Многие из этих изменений носили негативный характер. Так, за последние несколько лет в России произошло массовое закрытие банков. Эта тенденция представлена на рисунке 2.


Рисунок 2 – Число банков в России за 2004-2018 гг.

По данным рисунка 2 видно, что уже начиная с 2004 г. банковский рынок имел тенденцию к сокращению, но резкий спад произошел в 2014 г., что, возможно, было вызвано валютным кризисом, который привел к резкому ослаблению рубля на фоне снижения мировых цен на нефть и введения экономических санкций в отношении России. С 2014 г. количество кредитных организаций в России сократилось на 362 банка, или 39,2 %. В общем, с 2004 г