Основные функции субъектов управления финансовой системой РФ на примере Министерства Финансов, Банка России

Введение

Важной частью финансовой системы развитой страны на сегодняшний день является Центральный Банк государства, который является официальным проводником денежно-кредитной политики. Денежно-кредитная политика, на ровне с бюджетной, образует основу всего государственного регулирования экономики. Следовательно, чем эффективнее реализуется деятельность Центрального Банка, тем эффективнее действует рыночная экономика.
Актуальность данной работы обусловлена тем, что Центральный Банк Российский Федерации наделен монопольным положением в общехозяйственном денежном кругообороте, которое предоставляет ему возможность непрерывно контролировать денежное обращение. Так, формирование современной модели Центрального Банка Российской Федерации связано с конкретным определением функций центральных банков в экономике государства.
Объектом исследования в данной работе является содержание и функционирование Центрального банка Российской Федерации, а предметом - экономические отношения при реализации функций и осуществлении операций ЦБ РФ.
Цель данной работы заключается в рассмотрении функций Центрального Банка России. Для реализации цели необходимо рассмотреть следующие задачи:
-рассмотреть понятие, сущность и функции Центрального банка;
-изучить банковскую систему РФ и структуру Центрального банка;
НАПИШИ КАК ТЕБЯ НАЙТИ ВК ИЛИ В ВАТСАП!!
Теоретическую основу поставленных в работе задач составляет учебная и учебно-методическая литература, нормативно-правовые акты, материалы периодической печати и ресурсы официальных сайтов сети Интернет.

1 ПОНЯТИЕ, СУЩНОСТЬ И ФУНКЦИИ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА


Центральный Банк – представляет собой государственное кредитное учреждение, которое наделено правом выпуска денежных средств страны, регулирования денежного обращения, кредита и валютного курса, хранения официального золотовалютного резерва.
В Англии – это Английский банк, во Франции – Французский банк, а в Соединенных Штатах Америки со времени издания федерального акта в 1913 году функционируют двенадцать федеральных резервных банков, входящих в единую федеральную резервную систему, а в Российской Федерации – Центральный банк России.
Все Центральные банки обладают достаточно широкими и разнообразными полномочиями в областях:
- регулирования и контроля за деятельностью банков на рынке ценных бумаг;
- валютного контроля;
- информатизации банковской деятельности;
- экономического анализа и статистики;
- обеспечения безопасности и защиты информации и др.
Центральный Банк России является мощным центром кредитной системы страны. Его роль очень важна, и в условиях современной экономики она продолжает расти. Центральный Банк определяет и регулирует ситуацию на финансовом и кредитном рынках.
Помимо этого, Банк России выполняет множество разных функций, без которых государство не имело бы возможности нормально функционировать. Данные функции наделяют Центральный банк соответствующими полномочиями, именно поэтому на разных этапах развития банковской системы Банк России играл различные роли. Определение положения Центрального банка на нынешнем этапе развития банковской системы представляется очень важным, за счет чего данная тема является актуальной.
В наши дни качественное функционирование Центрального Банка очень важно для государства, так как от его успешной деятельности и верно подобранных методов, с помощью которых он может осуществлять свою деятельность, зависит стабильность и будущий рост экономического потенциала всей страны, отдельных секторов экономики, а также укрепление позиций на международном рынке.
Центральный банк Российской Федерации — высший орган банковского регулирования и контроля деятельности коммерческих банков и других кредитных учреждений. В процессе взаимоотношений с коммерческими банками ЦБ РФ стремится к поддержанию устойчивости всей банковской системы и защите интересов населения и кредиторов. Он не вмешивается в оперативную деятельность коммерческих банков. Однако ЦБ РФ определяет порядок создания новых коммерческих банков, контролирует его соблюдение и выдает лицензию на право осуществления банковской деятельности.
Центральный банк Российской Федерации учрежден в 1990 году на базе Российского республиканского банка Госбанка СССР в связи с принятием декларации о суверенитете России. Первоначально он назывался Государственный Банк РСФСР.
Банк России – юридическое лицо, которое имеет печать с изображением Государственного герба РФ и своим названием. С юридической точки зрения Центральный банк Российской Федерации обладает своей правосубъективностью. Это связано с двойственной природой, присущей всем национальным банкам в государствах с рыночным типом экономики. С одной стороны, Центральный банк России выступает в роли властного органа, осуществляющего от лица государства экономическую политику посредством только ему присущих инструментов и методов, с другой - в роли обычного субъекта коммерческой деятельности. Таким образом, он совмещает в себе черты учреждения публичного права с чертами организации частного права. Обладая особой правовой природой, Центральный банк России учреждается и в особой организационной форме, которая не сводится к известным гражданскому праву РФ организационно-правовым формам. Центральный банк РФ не является государственным органом и обладает определенной степенью независимости от государства. Центральный банк РФ лишь уполномочивается последним осуществлять свою деятельность в интересах всего общества. Независимость Центрального банка РФ, как и любого иного национального банка, является системообразующим институтом для всего комплекса отношений, связанных с деятельностью Банка России.
Принцип независимости - ключевой элемент статуса Центрального банка Российской Федерации - проявляется, прежде всего, в том, что Банк России не входит в структуру федеральных органов государственной власти и выступает как особый институт, обладающий исключительным правом денежной эмиссии и организации денежного обращения. Независимость статуса Банка России отражена в статье 1, 2 и 5 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)". Банк России является юридическим лицом и выступает как субъект публичного права. Уставный капитал и иное имущество Банка России являются федеральной собственностью. Полномочия по владению, пользованию и распоряжению имуществом Банка России осуществляются самим Банком России; изъятие и обременение обязательствами имущества Банка России без его согласия не допускаются. Финансовая независимость Центрального банка Российской Федерации выражается также в том, что он осуществляет свои расходы за счет собственных доходов и не регистрируется в налоговых органах. Центральный Банк РФ независим в проведении денежно-кредитной политики от решений исполнительных органов власти, им запрещено вмешиваться в его деятельность. Кредитование расходов Правительства РФ осуществляется Центральным банком РФ исключительно в размерах, формах и порядке, установленных законом.
В рамках своей правоспособности Центральный банк РФ наделен правом осуществлять все виды банковских операций с российскими и иностранными кредитными организациями, Правительством РФ, представительными и исполнительными органами власти субъектов РФ, органами местного самоуправления, государственными внебюджетными фондами, воинскими частями и военнослужащими, служащими Центрального банка РФ. Центральный банк РФ не вправе осуществлять банковские операции с юридическими лицами, не имеющими лицензии на проведение банковских операций, и физическими лицами, за исключением случаев, указанных в законе. При этом Центральный банк РФ может устанавливать одну или несколько процентных ставок по различным видам операций или проводить кредитную политику без фиксации процентной ставки. Одним из основных методов денежной политики является резервирование кредитными организациями денежных средств в Центральный банк РФ для поддержания на заданном уровне денежной массы в обороте. Учитывая, что для Центрального банка РФ, данная операция является элементом денежно-кредитной политики, она носит безвозмездный характер.
Также в отношение ЦБ можно применить словосочетание «банк банков», так как он обеспечивает кредитами коммерческие банки, а также является агентом правительства при обслуживании госбюджета страны.
Во всей банковской системе России ЦБ считается главным банком и кредитором последней инстанции. ЦБ является собственностью государства, он наделен функцией общего регулирования деятельности коммерческих банков в части единой денежно - кредитной системы государства. ЦБ обязан скоординировать деятельность коммерческих банков так, чтобы они действовали согласно общей экономической стратегии страны. Центральный Банк выступает ключевым агентом государственной денежно-кредитной политики. Центральный Банка России использует, первоначально экономические методы управления и только в определенных случаях административные.
Принципы организации и деятельности Центрального Банка, а также его статус, состав задач, функций и полномочий уточняются Конституцией Российской Федерации, Законом о Центральном Банке и другими федеральными законами. [5]
ЦБ РФ играет доминирует в актуальной банковской системе. Он призван укреплять денежное обращение, защищать и обеспечивать устойчивость национальной денежной валюты, а также ее курса по отношению к иностранной валюте, совершенствовать и укреплять банковскую систему страны, ЦБ представляет собой орган государственного регулирования экономики

. [4, с.22]
В наши дни все центральные банки стран обладают монопольным правом на выпуск валют, благодаря чему они способны регулировать денежное обращение. Важное значение ЦБ в кредитной системе заключается в том, что он главным образом обслуживает все коммерческие банки и государство, являясь для них кредитором последней инстанции.
ЦБ осуществляет к тому же регулирующие, контролирующие функции и является исследовательско-информационным ядром кредитной системы страны.
Воплощение функций Центрального Банка Российской Федерации реализуется путем проведения им пассивных и активных операций.
Сущность центрального банка имеет двойственную структуру с позиции тех интересов, которые он обеспечивает и защищает. В одном случае, банк осуществляет и валютное, и пруденциальное регулирование в денежно-кредитной системе. При таких обстоятельствах он выступает представителем всей банковской системы.
С другой стороны, ЦБ – представитель государства во многих банковских отношениях. Благодаря его статусу он влияет на организацию и функционирование кредитных организаций, а в результате – на состояние всей экономики государства. У Банка всегда есть право совершить эмиссию денежных средств, за счет чего возрастить денежную массу в обращении или же повысить резервные требования к банкам и, следовательно, оказать воздействие на процентные ставки и на объём выдаваемых кредитов банками.
В последнем случае происходит упадок безналичного обращения и, следовательно, сокращается рост денежной массы. ЦБ пользуется разными финансовыми инструментами, преследуя цель - повлиять на рост денежной массы в обращении, а, следовательно, и на масштаб цен, который объективно складывается на рынке товаров и услуг. Это влияние, так или иначе, передается на все объекты собственности - начиная с заработной платы и заканчивая недвижимостью. В тех случаях, когда благодаря стараниям центрального банка происходит уменьшение денежной массы, покупательная способность денег увеличивается. И наоборот, увеличение денежной массы в обращении приводит к инфляции и снижению покупательной способности денежных средств. Такое влияние центрального банка, по сути, остаётся незаметным. В такой способности центрального банка страны и кроется самое главное, что так ценно для государства. [3, с.43]
Стремительный рост рыночной экономики обусловлен удачным выполнением задач Центральным Банком. Соответственно, ЦБ контролирует деятельность банковской системы в границах своих прав и полномочий, а также отвечает перед обществом за функционирование банковской системы в целом.
Любые обязанности, любая деятельность логично вытекают из целевого назначения соответствующей структуры и задач, стоящих перед ней. В связи с этим целесообразно сначала четко сформулировать цель функционирования Центрального банка, выявить основные задачи, решаемые им, затем перейти к вопросу о его функциях.
Любые государственные органы или организации создаются для определенных целей и выполнения специальных задач, присущих только им.
Главной целью деятельности Центрального банка Российской Федерации является сдерживание инфляции и обеспечение стабильности национальной валюты. В связи с этим ежегодно Банк России разрабатывает единую государственную денежно-кредитную политику, реализация которой осуществляется посредством использования специальных инструментов, таких как операции на открытом рынке, изменение нормативов обязательных резервов, рефинансирование кредитных организаций, эмиссия облигаций, валютные интервенции.
Получение прибыли не является целью деятельности Банка России.
Главная задача Центрального банка России заключается в том, чтобы методами денежно-кредитной политики обеспечить нормальное экономическое развитие страны, т. е. соответствие количества денег в обращении потребностям сохранения стабильных цен, росту занятости населения, увеличению количества и повышению качества производства разнообразной продукции, расширению экспортно-импортных операций.
Кроме вышеперечисленных целей и задач, Центральный банк России представляет интересы Российской Федерации во взаимоотношениях с центральными банками иностранных государств, а также в международных банках и иных международных валютно-финансовых организациях.
Роль Центрального банка Российской Федерации как особого органа государственного управления, взаимосвязь с другими элементами экономического управления проявляется через выполняемые им функции (Приложение А). Познание и использование функций Центрального банка позволяют четко определить направления его деятельности в экономике страны.
Основные функции ЦБ приведены в таблице 1.

Таблица 1- Основные функции ЦБ РФ
Функции Центрального Банка Российской Федерации При взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику, которая направлена на защиту и обеспечение устойчивости национальной денежной единицы;

Функция монопольной эмиссии (выпуска) денежных средств страны и организация их обращения;

кредитор последней инстанции для кредитных коммерческих фирм, организует систему рефинансирования;

регулирует правила осуществления расчетов в Российской Федерации;

утверждает правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы;

Занимается государственной регистрацией кредитных организаций; выдает и отзывает лицензии кредитных организаций и организаций, занимающихся их аудитом;

проводит контроль над деятельностью кредитных организаций;

регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с законодательством страны;

Важнейшей функцией Центрального банка, как отмечалось ранее, является разработка и осуществление совместно с Правительством России единой денежно-кредитной политики, направленной на защиту и обеспечение устойчивости рубля. Деньги выступают как эквивалент товарно-материальных ценностей и сами должны иметь материальные формы. Такими формами могут быть металлические монеты, бумажные купюры, записи на банковских счетах или записи на магнитных носителях, когда денежные остатки и переводы отражаются в компьютерах. Чтобы деньги выполнили свою роль как средства платежа и обращения, необходимо их реальное присутствие в одной из перечисленных форм.
Данные функции Банк России реализует посредством своих операций, которые, как правило, делятся на пассивные и активные операции. К пассивам Банка России относятся: эмиссия банкнот и монет; депозиты; обязательства по полученным кредитам; выпуск собственных облигаций; капитал и резервы. К активам относятся: драгоценные металлы, иностранная валюта, ссуды, вложения в ценные бумаги, основные средства.
Верховным органом Центрального Банка России служит Совет директоров – это коллегиальный орган, осуществляющий главные направления деятельности Банка России, а также осуществляющий руководство и управление Банком России.
В Совет директоров входят Председатель Банка России и 12 членов Совета директоров. Члены Совета директоров работают на постоянной основе в Банке России. Председатель Банка России назначается на должность сроком на 4 года Государственной Думой большинством голосов от общего числа депутатов. 
В настоящее время Председателем ЦБ является Набиуллина Эльвира Сахипзадовна.
Члены Совета директоров назначаются на должность сроком на четыре года Государственной Думой по представлению Председателя Банка России, согласованному с Президентом Российской Федерации.
Решения Совета директоров принимаются большинством голосов от числа присутствующих членов Совета директоров при кворуме в семь человек и обязательном присутствии Председателя Банка России или лица, его замещающего. Совет директоров заседает не реже одного раза в месяц [6].
Основные функции совета директоров представлены в таблице 2.
Таблица 2- Основные функции совета директоров
Функции совета директоров

при взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и обеспечивает выполнение основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики;

утверждает годовой отчет Банка России и представляет его Государственной Думе;

рассматривает и утверждает смету расходов Банка России на очередной год, а также произведенные расходы, не предусмотренные в смете;

Занимается определением структуры Банка России;

принимает решения о создании и ликвидации учреждений и организаций Банка России;


утверждает внутреннюю структуру Банка России;

 Занимается определением условий допуска иностранного капитала в банковскую систему Российской Федерации в соответствии с федеральными законами

Для того, чтобы реализовать возложенные на ЦБ функции, он принимает участие в создании экономической политики Правительства РФ.
Центральный Банк России и Правительство информируют друг друга о возможных действиях, которые имеют общегосударственное значение, координируют свою политику, проводят периодические консультации [6].


2 БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА РФ И СТРУКТУРА ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РФ
Существующая в нынешнее время банковская система России представляет собой механизм взаимодействия финансовых учреждений (банковских и небанковских), которые способны влиять на экономику, а также изменять денежную массу, находящуюся в обращении, координируя, перераспределяя и предоставляя денежные средства.
Кредитная система считается одной из главных составляющих российской финансовой системы