Накопительное страхование жизни

Введение

Актуальность работы. В наши дни проблемы страхования достаточно глубоко изучаются, с каждым годом количество публикаций на такую тему увеличивается, возникают новые нормативные акты, но не смотря на такие имущественные интересы, которые относятся к здоровью и жизни страхователей, взаимодействие сторон по договорам страхования жизни, множество проблем продвижения личного страхования, модернизация его форм и видов недостаточно остаются все же изученными и нуждаются в более подробном рассмотрении.
Главная задача любого вида страхования - страховая защита. К личному страхованию относят такие виды страхования, где основным объектом страхования выступает интерес имущественный в отношении жизни человека. Целью страхования жизни может быть как уменьшение финансовых результатов таких ударов судьбы, как смерть родственника, так и, независимо от неблагоприятных обстоятельств, возникающая возможность накопить некоторую денежную сумму к определённому периоду.
Цель работы: рассмотреть накопительные страхование жизни.
Объект исследования: накопительные страхование жизни.
Предмет исследования: особенности накопительного страхования жизни.
Для осуществления поставленной цели необходимо решить такие задачи:
- рассмотреть страхование жизни;
-проанализировать систему накопительного страхования жизни.


1. Страхование жизни

Объектами страхования жизни есть имущественные интересы, связанные с дожитием граждан до некоторого срока или возраста либо наступлением других событий в жизни граждан, а также с их смертью. К особенностям страхования жизни относятся[1]:
- периодическая или единовременная выплата определяемая договором страховой суммы;
- возможность страхового обеспечения страхователя, а также других лиц, в пользу тех с кем договор заключен;
- результатом страхового случая могут быть обстоятельства, лишенные обычного для страхования признака вредоносности (вступление в брак, достижение определенного возраста и др.);
- особый механизм расчета страховщиком цены договора (страховой премии): на норму доходности от инвестиций средств страховых резервов уменьшается величина уплачиваемого страхователем страхового взноса.
Накопительное страхование – это возможность накопить и сохранить денежные средства к определенной дате/событию в сочетании со страховой защитой жизни и здоровья. Выплаты по благополучно завершенной программе позволяют реализовать важные долгосрочные планы, например, совершить крупную покупку или оплатить образование ребенка. Накопительное страхование жизни предусматривает гарантированный основной доход и возможность начисления дополнительного дохода, размер которого зависит от результатов инвестиционной деятельности компании по итогам года. Общие особенности накопительного страхования жизни заключаются в том, что в отличие от банковских предложений, страхование жизни позволяет гарантированно накопить крупную сумму за счет регулярных небольших взносов. Сумма страхования зависит от дохода клиента.
Существует две категории полисов накопительного страхования жизни:
для случаев, когда страхователь и застрахованное лицо – это один и тот же человек;
для случаев страхования третьих лиц, когда страхователь и застрахованное лицо – разные люди.
Программы накопительного страхования жизни включают следующие категории рисков:
основные – риск дожития (накопление к сроку, который выбирает клиент) и риск смерти;
дополнительные (по выбору страхователя) – инвалидность, травмы, освобождение от уплаты взноса, смертельно опасные заболевания.
При расчете тарифа по программе страхования жизни учитываются пол, возраст и состояние здоровья страхователя, поэтому при прочих равных параметрах размеры премии у разных застрахованных лиц будут различаться. Преимущества накопительного страхования жизни:
Застрахованный или его близкие получат финансовую защиту в сложных ситуациях.
Появляется возможность обезопасить себя от негативных последствий, непредвиденных событий.
Формирование целевых накоплений обеспечивает материальную стабильность в будущем и помогает лучше планировать расходы

.
В течение всего срока действия полиса возможно подстраивать его условия под себя в рамках заключенного договора.
Ежегодная индексация защищает накопления от инфляции.
2. Система накопительного страхования жизни
Накопительное страхование жизни является достаточно сложным объектом исследования, который может быть описан с точки зрения сис­темного подхода [3]. Система накопительного страхования жизни состоит из трех звеньев: институциональной структуры, финансового механизма и инфраструктуры. Каждое из этих звеньев, в свою очередь, включает оп­ределенный набор элементов. Ядром системы является финансовый меха­низм, действие которому придают участники страховых отношений (ин­ституциональная структура).
Инфраструктура накопительного страхования жизни предоставляет системе различного рода обеспечение, позволяет ей нормально функцио­нировать и является частью системы в той степени, в которой она оказыва­ет на нее влияние. Инфраструктура также имеет соответствующую инсти­туциональную структуру, т.е. различные институты, которые непосредст­венно не являются участниками страховых отношений, но выступают как агенты влияния. К агентам влияния следует отнести: регулятор (орган страхового надзора), саморегулируемые организации (профессиональные союзы страховщиков), рейтинговые агентства, финансовых консультантов и банковские институты.
Важнейшими элементами инфраструктуры системы накопительного страхования жизни являются законодательное и нормативное регулирова­ние, страховой надзор, осуществляемые специальным регулятором. На данном сегменте страхового рынка роль регулятора значительна, по­скольку он не только должен обеспечить нормативное регулирование про­водимых операций, но и гарантировать финансовую устойчивость стра­ховщиков. С 2004 г. по 2011 г. страховое регулирование и надзор осущест­вляла Федеральная служба страхового надзора (ФССН) РФ, в 2011 году она была присоединена к Федеральной службе по финансовым рынкам (ФСФР) России. С 1 сентября 2013 года ФСФР упразднена, а все ее полно­мочия переданы Банку России.
На регулятор возложены следующие основные функции: выдача страховщикам лицензий на осуществление страховой деятельности; веде­ние единого Государственного реестра страховщиков, а также реестра страховых брокеров; контроль за обоснованностью страховых тарифов и обеспечением платежеспособности страховщиков; установление правил формирования и размещения страховых резервов, показателей и форм уче­та страховых операций и отчетности о страховой деятельности; разработка нормативных и методических документов по вопросам страховой деятель­ности; обобщение практики страховой деятельности и представление в ус­тановленном порядке предложений по развитию и совершенствованию за­конодательства РФ о страховании.
Законодательное регулирование накопительного страхования жизни базируется на основном страховом законе «Об организации страхового де­ла в Российской Федерации» № 4015-1 от 27 ноября 1992 года с после­дующими изменениями и дополнениями. Нормативное регулирование - это нормативно-правовые акты Банка России, которые носят обязатель­ный для исполнения характер. Помимо общих нормативных требований ко всем страховым компаниям, необходимо отметить особый порядок формирования страховых резервов по страхованию жизни (Об утвержде­нии Порядка формирования страховых резервов по страхованию жизни: приказ Минфина России № 32н от 9 апреля 2009).
Одним из основных нормативных требований для страховых компа­ний является размер уставного капитала. Если для универсальных страхо­вых компаний он должен составлять 120 млн руб., то для страховщиков жизни - 240 млн руб. Таким образом, страховщики жизни являются более капитализированными по сравнению с другими страховыми компаниями, т.к. несут ответственность за сбережения граждан.
Кроме того, надзорный орган регулирует качество и структуру акти­вов страховщиков жизни. С 1 июля 2015 года они должны размещать свои активы через специализированные депозитарии, которые обязаны докла­дывать о выявленных нарушениях Банку России