Методы оценки эффективности управления рисками инновационной деятельности

Введение

В рыночной экономике производители, продавцы, покупатели действуют в условиях конкуренции самостоятельно, т. е. на свой страх и риск. Поэтому ее финансовое будущее непредсказуемо и непредсказуемо. Риск присущ любой форме человеческой деятельности, что связано с множеством условий и факторов, влияющих на положительный исход принимаемых людьми.
Нет никакого риска предпринимательства. Более высокая прибыль, как правило, порождает высокорисковые рыночные операции. Однако каждому нужна мера. Риск должен быть рассчитан до максимально допустимого предела. Как известно, все рыночные оценки носят многоаспектный характер. Важно не бояться ошибок в рыночной деятельности, так как никто в них не уверен, а главное-постоянно корректировать систему действия максимальных прибыльных позиций. Исторический опыт показывает, что риск недостижения ожидаемых результатов особенно проявляется при всеобщности товарно-денежных отношений, компетенции участников торгов. Поэтому с возникновением и развитием капиталистических отношений возникают различные теории риска, а классики экономической теории уделяют большое внимание исследованию проблем риска в экономической деятельности.
Менеджер призван предоставить дополнительные возможности для смягчения замкнутых кривых на рынке, поэтому особое внимание уделяется постоянному совершенствованию управления рисками-risk management. Управление рисками-это система оценки рисков, управления рисками и финансовых отношений, возникающих в бизнес-процессе.
На степень и величину риска действительно может влиять финансовый механизм, который осуществляется с помощью стратегии и методов финансового управления. Таким механизмом управления рисками является управление рисками. Управление рисками основано на организации работы по выявлению и снижению рисков.
Риск можно контролировать с помощью различных мер, которые позволяют в определенной степени прогнозировать рисковое событие и своевременно принимать меры по снижению риска.
Проблема заключается в том, что неопределенность экономической ситуации, незнание условий, изменение политической и экономической ситуации и перспектив вынуждают работодателя идти на риск этих условий. Чем больше неопределенность экономической ситуации в процессе принятия решений, тем выше степень риска. Из этого следует, что актуальность данной тематики курсов заключается в следующем: независимо от стабильности социально-политической и экономической ситуации, изменений внешней и внутренней среды порождают риски, которыми необходимо управлять для успешного достижения целей.
Учитывая актуальность, целью исследования является анализ методов управления рисками.
Цель достигается путем решения ряда взаимосвязанных задач:
Раскрыть сущность процесса управления рисками.
Анализ методов управления рисками.
Рассмотреть пути совершенствования технологии управления риском.
Предмет исследования-методы управления рисками.
Предметом исследования является совокупность теоретических и методологических вопросов по изучению основных методов управления рисками.
Поставленные задачи логически определили структуру работы, которая состоит из введения, трех глав, последовательно распространяющих тему, заключения, списка использованных источников и приложения.
Методологической основой исследования является диалектико-материалистический подход к изучению процесса управления рисками, национальные методы исследования, системный подход, анализ и синтез, экспертных оценок и др.


1.Анализ и управление рисками инновационной деятельности
Количественные оценки рисков инновационной деятельности связаны с численным определением величин отдельных рисков и риска проекта в целом. Количественный анализ часто использует инструментарий теории вероятностей, математической статистики, теории исследования операций, финансового анализа.
В частности, в теории управления рисками инновационной деятельности находит свое подтверждение предположение о стохастическом характере влияния достаточно большого числа факторов на инновационную деятельность: конъюнктура цен на продукты и материалы, спрос, производительность труда конкретных работников, надежность оборудования и др. На основании этого предположения является правомерным при оценке риска инновационной деятельности применять аппарат математической статистики и теории вероятности. Однако следует иметь в виду следующее. Если речь идет об инновациях, имеющих аналоги, то применение методов математической статистики для оценки наиболее вероятных параметров инновационного процесса и его результатов (ожидаемая доходность, ожидаемые затраты, ожидаемый объем продаж и др.) представляется достаточно обоснованным; в этом случае разброс значений параметров характеризует точность полученных средних оценок, диапазон их колебаний. По статистическим данным, риск также может оцениваться качественно: укладываются ли параметры инновации в нормативы (требования инвесторов, собственные представления инноватора о доходности и др.). Если инновация не имеет аналогов либо предприятие, реализующее инновационный проект, не обладает достаточным опытом для внедрения инновации, либо инновационный процесс реализуется в условиях нестабильности (то есть, если внутренняя или внешняя неопределенность возрастает), применение статистических методов может привести к ошибочным выводам: риск может быть как недооценен, так и переоценен. В первом случае возникают дополнительные затраты на ликвидацию последствий негативного влияния неучтенных факторов, во втором — снижается эффективность инноваций за счет излишних мер предосторожности. В подобных случаях используется аппарат теории вероятности, позволяющий моделировать инновационные процессы с большей точностью, а следовательно, адекватно определять меры по управлению риском.
Применение стохастических методов получило широкое распространение при решении инженернотехнических задач. С развитием теории управления рисками инновационной деятельности эти методы заняли одно из основных мест в ряду инструментов анализа и оценки негативных воздействий. Стохастические методы позволяют также моделировать результаты инновационной деятельности с учетом разработанных мероприятий по снижению рисков и тем самым оценивать их эффективность

. Концептуально теория управления рисками инновационной деятельности базируется на математической теории вероятностей, являясь прикладным ее приложением. Поэтому основные показатели, применяемые при анализе и оценке рисков, могут рассчитываться по правилам математической статистики и теории вероятностей.
В качестве инструмента практической количественной оценки риска нескольких проектов (или нескольких вариантов одного проекта) можно воспользоваться числовыми значениями определенных показателей дисперсии и среднего квадратического (стандартного) отклонения, вероятности реализации негативного проекта, индекса ожидаемых потерь. В тех случаях, когда проекты имеют несколько возможных исходов, дисперсия характеризует степень рассеяния случайной величины (например, чистого дисконтированного дохода) вокруг своего среднего значения (математического ожидания). Кроме того, все данные характеристики проекта могут быть рассчитаны с помощью процедуры имитационного моделирования по методу Монте-Карло, проведенной по отношению к конкретному проекту.
Проведение количественного анализа проектных рисков взаимодополняется качественными исследованиями. Часто количественный анализ ограничивается рассмотрением и оценкой рисков отдельных инновационных проектов. В этом случае количественный анализ предполагает, что существует про-
веренный базисный вариант расчета проекта, а также проведен полноценный качественный анализ рисков. Таким образом, задача количественного анализа состоит в численном измерении степени влияния изменений рискованных факторов проекта, проверяемых на риск, на поведение критериев эффективности проекта.
Качественный подход основан на использовании субъективных определений для выявления соотношений и упорядочивания показателей: «лучше - хуже», «чаще - реже» и др. Нередко качественные показатели выражаются баллами или рангами, которые представляют собой числа, но над этими числами нельзя проводить основные математические операции, они не подчиняются общим математическим правилам. То есть, если одному из рисков присвоен ранг «1», а другому — «2», это не означает, что первый менее опасен, чем второй, в 2 раза. Для получения совокупной качественной оценки рисков инновационной деятельности используются логические правила и процедуры.
Использование методов качественной оценки показателей рисков основано на следующих принципиальных положениях:
эти методы широко используют субъективные величины и суждения в качестве параметров оценки;
применение этих методов требует общего понимания упорядочивающих предпочтений при принятии управленческих решений;
эти методы основаны на более сложных и трудоемких специальных формальных процедурах обработки по сравнению с количественными методами;
анализируемые показатели должны быть определены в терминах/параметрах проекта, то есть для их оценки должны быть разработаны адекватные количественные или порядковые шкалы.
Таким образом, и количественные, и качественные показатели имеют определенные преимущества и могут быть использованы в соответствующих условиях при оценке рисков инновационной деятельности и, как правило, дополняют друг друга.
Анализ рисков инновационной деятельности включает не только количественную или качественную оценку рисков, поскольку, прежде всего, надо определить, чем рисковая ситуация отличается от безрисковой. Поэтому первый этап анализа рисков инновационной деятельности состоит в том, что проводится идентификация рисков или определение границ рисковой области. Суть второго этапа состоит в том, чтобы оценить возможность возникновения и ожидаемую тяжесть последствий рисковых ситуаций — степень и меру риска. При этом достаточно часто используются количественные методы. Анализируя риски инновационной деятельности, необходимо также принимать во внимание тяжесть последствий рисковых ситуаций (меру риска). При отсутствии достоверных данных целесообразно использовать экспертные методы в довольно широком диапазоне: от балльного оценивания (например, риск землетрясения или шторма) и ранжирования до экспертного описания последствий.
После выяснения, какие рисковые ситуации могут произойти в процессе инновационной деятельности, и оценки их возможности и тяжести последствий возникает проблема, как обобщить эти риски в единую оценку. Здесь можно использовать расчетные методы (на основе условной вероятности, построения «дерева решений» или применения метода сценариев), имитационные модели (воспроизводящие последствия возникновения рисковых ситуаций) или графический анализ. В инновационной сфере для оценки рисков нередко используются расчетные методы на основе условной вероятности. Таким образом, при проведении анализа рисков инновационной деятельности выполняются следующие исследования:
определяются критерии и границы рисков;
формируется система показателей рисков и порядка их контроля;
устанавливаются факторы риска и механизм их влияния на инновационную деятельность;
определяется перечень возможных рисковых ситуаций;
моделируется динамика рисковых ситуаций в пространстве и во времени;
оцениваются возможность и последствия возникновения рисковых ситуаций до и после принятия мер по управлению рисками;
выявляются эффективные (оптимальные) меры по управлению рисками инновационной деятельности;
разрабатывается план по управлению рисками инновационной деятельности.


2. Анализ эффективности управления рисками инновационной деятельности
Формирование системы управления рисками как подсистемы общей системы управления организацией в процессе инновационной деятельности предприятия должно строиться на общеорганизационных принципах управленческой деятельности, в том числе на основе принципов экономической целесообразности и рациональности организации бизнес-процессов. Однако обеспечить на практике реализацию данных принципов достаточно сложно, поскольку основными критериями оценки реализации функции управления рисками являются исключение рисковых ситуаций в процессе инновационной деятельности и минимизация потерь (прямых, косвенных, упущенных) вследствие рисков, т.е. реальный положительный эффект за счет управления рисками не может быть обеспечен ни при каких обстоятельствах.
В соответствии с традиционным подходом эффективность рассматривается как соотношение полезного результата и затрат для достижения этого результата