Личный финансовый план

Введение

В современном мире в условии постоянной нехватки денежных ресурсов необходимо уметь их грамотно распределять. Всегда существовавшая проблема безграничности человеческих потребностей и ограниченности экономических ресурсов особенно ярко проявляется в условиях существующего экономического кризиса в России. В связи с этим возникает необходимость рационального их планирования.
Очень часто в современном мире людям не хватает собственных ресурсов, и что бы удовлетворить свои потребности они прибегают к заемным средствам финансовых институтов. И в такой ситуации еще острее встает вопрос планирования собственных и заемных средств, умения своевременно выполнять обязательства перед кредитными организациями.
К сожалению, в настоящее время в России большая часть населения не составляет личный финансовый план и семейный бюджет, не занимается денежным планированием и считает, что домашняя бухгалтерия им ни к чему. В условиях стремительного развития потребительских рынков и активной рекламы товаров и услуг человеку приходится сталкиваться с огромным количеством «триггеров», которые стимулируют к эмоциональным покупкам. Проблема заключается в том, что зачастую это происходит в ущерб неотложным расходам, а также возможным сбережениям.
В таких условиях составление личного финансового плана, который является индивидуально разработанным, пошаговым планом действий по достижению желаемых финансовых целей и решению финансовых задач является важным шагом.


1 Анализ исходных данных домохозяйства
1.1 Характеристика домохозяйства
Население является важнейшим экономическим фактором, именно поступки и поведение людей определяют ход и результаты экономического процесса. В условиях рыночной экономики население, совокупность семей, образуют особый сектор хозяйства. Он называется «домашние хозяйства», или сокращенно домохозяйства. Именно домохозяйства являются, в конечном итоге источником всех ресурсов экономики.
Отличительной чертой домашних хозяйств является не просто формированием денежных потоков и потреблением материальных благ, обслуживающих повседневные нужды, но и их значение в создании накопления финансовых ресурсов, и таким образом, формирование источников перспективного развития производства и общества в целом.
В качестве примера возьмем семью из двух человек, проживающую в Москве, для которой составим комплексный финансовый план.
Иван и Ольга – молодая семья, главе семейства Ивану 29 лет, его супруге Ольге 25 лет, работают менеджерами в достаточно крупных компаниях. Живут отдельно в собственной квартире, в свое удовольствие. Детей пока нет, но планируют в ближайшие 2-3 года.
Доход в месяц 120 000 руб. на двоих, что является волне достаточным. Но на фоне вполне приличного дохода семья совсем не заботиться о накоплениях, что указывает на полную финансовую зависимость от работодателя и/или бизнеса.
Поскольку денег в семье в последние годы всегда было достаточно, Иван и Ольга решили обзавестись более дорогим автомобилем.
Посмотрим, что в связи с этим происходит с финансовой отчетностью семьи.
1.2 Анализ доходов и расходов (за год и по месяцам)
Исходные данные семьи для разработки финансового плана ежемесячные и за год выглядят следующим образом Таблица 1:


Таблица 1
Статьи расходов семьи

Статьи расходов Фактические, $
(к.59,50) Фактические, руб.
ЕЖЕМЕСЯЧНЫЕ РАСХОДЫ  
Расходы, связанные с квартирой 50,42 3 000
Ком. платежи, телефон, интернет 42 2 500
Одежда, обувь 67,23 4 000
Продукты питания, обеды на работе 504,20 30 000
Отдых, развлечения (без отпуска) 235,29 14 000
Бензин 75,63 4 500
Обслуживание автомобиля 50,42 3 000
Мобильный телефон 58,82 3 500
Здоровье, косметолог 117,65 7 000
Хобби 100,84 6 000
Платежи по кредиту 972,27 57 850
Прочее 151,26 9 000
ИТОГО ежемесячно 2 426 144 350
ЕЖЕГОДНЫЕ РАСХОДЫ  
Отпуск 2 521 150 000
Страховка автомобиля 1 008 60 000
Абонемент в спортзал 756 45 000
ИТОГО ежегодных разовых 4 285 255 000
ИТОГО РАСХОДЫ ЗА ГОД 33 400 1 987 200

Таблица 2
Статьи доходов семьи

Статьи доходов Фактические, $
(к.59,50) Фактические, руб.
ЕЖЕМЕСЯЧНЫЕ ДОХОДЫ  
Заработная плата 2 185 130 000
ИТОГО ежемесячно 2 185 130 000
ЕЖЕГОДНЫЕ ДОХОДЫ  
Ежегодный бонус 7 563 450 000
ИТОГО ежегодных разовых 7 563 450 000
ИТОГО ДОХОДЫ ЗА ГОД 33 800 2 010 000
Таблица 3
Активы семьи

Активы Текущая стоимость Годовой доход Ежегодный доход (в %)
Активы не приносящие доход в тыс. руб. 
Квартира 6 500 0 0%
Машина 1 200 0 0%
ВСЕГО АКТИВОВ 7 700 0  0%


Таблица 4
Пассивы семьи

Пассивы Сумма, руб. %% ставки Срок, мес. Ежемесячные выплаты, руб.
Автокредит 600 000 15,7% 12 57 850
ВСЕГО ПАССИВОВ 600 000

 57 850

Из активов у семьи есть квартира, в которой они сами проживают и автомобиль, который был взят в кредит. Оба эти актива не приносили дохода, но требовали ежемесячных расходов. Так же видно, что стабильность напрямую зависит от получения заработной платы.
Анализ текущего состояния можно расценивать, как стабильное, отмечается положительный баланс между доходами и расходами, а так же между стоимостью активов и пассивов

. Прослеживается возможность дальнейшего использования положительного баланса в целях повышения финансового благосостояния в будущем.
В целом учитывая, что защита личного финансового плана, складывается из трех основных моментов:
-пенсионные накопления;
-страхование;
-наличие резерва денежных средств.
Рассмотрим данные аспекты подробнее.

2 Анализ основных составляющих личного финансового плана
2.1 Анализ страховой защиты
Поскольку автомобиль приобретен в кредит, то обязательным условием является наличие страхового полиса КАСКО. Различные страховые компании предлагают различные пакеты страховых услуг, учитывая характеристики водителя и автомобиля. Так же различны и цены на страховые полиса.
Рассмотрим несколько вариантов, предложенных разными страховыми компаниями с учетом индивидуальных данных Ивана и Ольги и их автомобиля.
Таблица 5
Сравнение страховых компаний по автострахованию

Компания Тинькофф Страхование Ренесанс Страхование InTouch
Общая характеристика Основана в 2013 году, является компанией прямого страхования, не несущей расходов на посредников.
Рейтинг ВВВ С 1997 года компания успешно занимается автострахованием (КАСКО). Входит в пятерку лидеров прямого страхования и сотрудничает с автодилерами, банками, лизинговыми компаниями. Рейтинг ВВВ Компания АО «ИНТАЧ СТРАХОВАНИЕ» (INTOUCH) работает на российском рынке с 2008 года, специализируется на модели прямого страхования.
Рейтинг А+
Условия Максимальная защита + тех. помощь КАСКО + аварком + тех.помощь КАСКО Стандарт
Стоимость полиса, руб.
59 945
100 336
118 421
Дополнительные условия - Доставка;
- Эвакуатор;
- Ремонт на дилере;
- Аварком на ДТП. - Доставка;
- Техпомощь;
- Эвакуатор;
-Сбор справок ГИБДД;
- Ремонт на дилере;
- Такси;
- Аварком на ДТП - Доставка;
- Ремонт на недилере;
- Эвакуатор;
- Ремонт на дилере;
- Аварком.

Проведя мониторинг предложенных страховых компаний и тарифов, наиболее приемлемым оказался Тинькофф Страхование. Рейтинг у компании примерно на таком же уровне, что и у остальных двух и оценивается как «стабильный». Компания представляет максимальную защиту и техническую помощь намного дешевле предыдущих двух компаний. Позиционирует себя, как страховую компанию, берущую лучшее и наиболее эффективное из технологий и практик Банка.

2.2 Анализ пенсионного обеспечения
Поскольку о формировании и накоплении будущих пенсий Ивану и Ольге необходимо задуматься уже сейчас, то целесообразно рассмотреть так же различные пенсионные фонды, и проанализировать оптимальность выбора.
Пользуясь предоставленной информацией о рейтингах и доходности НПФ, рассмотрим три основных в таблице 6:
Таблица 6
Сравнение негосударственных пенсионных фондов

Компания АО «НПФ ГАЗФОНД пенсионные накопления» НПФ СБЕРБАНК Негосударственный пенсионный фонд InTouch
Общая характеристика Создан в 2014 году в результате реорганизации одного из крупнейших и старейших НПФ России – НПФ «ГАЗФОНД», который был основан в 1994 году и является преемником его прав и обязанностей по обязательному пенсионному страхованию. Несмотря на «молодой» возраст, Фонд прочно вошел в число лидеров пенсионной индустрии страны, демонстрируя отличные показатели деятельности. 

Российский НПФ был создан в 1995 году. НПФ Сбербанка осуществляет деятельность в рамках действия Указа Президента Российской Федерации от 16 сентября 1992 года № 1077 «О негосударственных пенсионных Фондах». Единственным Учредителем Фонда является ПАО «Сбербанк России».


ОАО «НПФ РГС» — один из крупнейших негосударственных пенсионных фондов в Российской Федерации. Образован в форме акционерного общества, 100 % акций которого принадлежали государству. Является правопреемником созданного в 1921 году Госстраха. Миссия: Повышение благосостояния граждан России — клиентов Фонда путем предоставления им доступных, технологичных и отвечающих их потребностям пенсионных услуг и продуктов. РСФСР.
Рейтинг ААА А++ А+
Доходность 13,16%

8,84% 11,4%

Из представленных Негосударственных пенсионных фондов наиболее целесообразным является АО «НПФ ГАЗФОНД пенсионные накопления», поскольку на равнее с тем, что он обладает самым высоким рейтингом в сравнении с другими представленными фондами (21 июня 2017 года «Эксперт РА» присвоил НПФ «ГАЗФОНД» рейтинг надежности на уровне ruAAА), его учредителями являются такие крупные компании, как ПАО «Газпром», «Газпромбанк» (Акционерное общество), ООО «Газпром добыча Уренгой», ООО «Газпром добыча Ямбург» и ООО «Газпром трансгаз Саратов». 
Фонд является соучредителем Национальной ассоциации негосударственных пенсионных фондов (НАПФ) — профессионального объединения участников российского пенсионного рынка. 
НПФ «ГАЗФОНД» сохраняет позиции надежного крупнейшего российского негосударственного пенсионного фонда по размерам собственного имущества, пенсионных резервов, имущества для обеспечения уставной деятельности, объему выплат негосударственных пенсий и страхового резерва.  
Так же НПФ ГАЗФОНД пенсионные накопления произвел реорганизацию, ставшую крупнейшей в отрасли по масштабу одновременно объединяемых активов: к фонду присоединены КИТФинанс НПФ, НПФ Наследие и НПФ Промагрофонд, что означает свыше 2 000 000 клиентов.
Учитывать все эти моменты очень важно, поскольку нам предстоит размещать пенсионные размещения и накопления на срок в 30 лет.
2.3 Инвестиционная составляющая личного финансового плана
Учитывая тот момент, что баланс между доходами и расходами у семьи положительный, и оставшаяся часть денег никуда не инвестируется, тратясь на непонятно что, следует рассмотреть возможные решения об инвестировании в финансовые инструменты