Криминалистически значимые сведения о мошеннике в сфере малого предпринимательства

Введение

В настоящее время в России, очевидно, наблюдается тенденция к значительным качественным изменениям преступности.
В частности, на первые позиции с точки зрения общественной опасности выходят экономические преступления, к числу которых относится и мошенничество, которое принимает все более изощренные формы, приспосабливаясь к новым общественно-экономическим отношениям, используя недостатки правового регулирования рыночных процессов и просчеты в работе правоохранительных органов.
Особенно активно в последние годы мошенничество проявляется в предпринимательской сфере.
Цель реферата более детальное рассмотрение криминалистических сведений о мошеннике в сфере малого предпринимательства.
Структура реферата состоит из содержания, введения, основной части, заключения и списка источников.
Реферат изложен на 24 страниц.

Анализ правоприменительной практики показывает, что мошенничество в сфере предпринимательской деятельности относится к числу латентных и трудно раскрываемых преступлений.
Сложности расследования такого вида преступлений обусловливается и тем обстоятельством, что коммерческое мошенничество относится к числу «интеллектуальных» преступлений.
Механизм совершения преступного деяния базируется на хорошем знании субъектами таких преступлений основ рыночной экономики, нормативно-правовой базы, правил ведения бухгалтерского учета.
Таким образом, вопрос криминалистической характеристики лиц, совершающих мошенничество в сфере предпринимательской дельности, является крайне актуальным, его детальное рассмотрение напрямую влияет на эффективность проводимого расследования.
Такой исследователь, как В. Ф. Ермолович, считает, что «сведения о личности преступника как элемента криминалистической характеристики составляют все те данные, которые могут служить определению эффективных путей розыска, изобличению преступника и других, связных с этим, задач расследования».
Изучение личности субъекта преступного деяния предполагает, по нашему мнению, прежде всего выделение отдельных наиболее криминалистически значимых сведений, относящихся к различным ее сторонам.
Они должны содержать данные о проявлениях личности в основных сферах жизнедеятельности: труд, общественная деятельность, быт; кроме того, о социально-психологических и эмоционально-волевых качествах, социально-демографическую информацию о ней, которая содержится в сведениях о возрасте, поле, образовании, социальном положении, профессии, что позволяет дать целостное, законченное представление о личности.
Также практический интерес представляют данные, характеризующие антиобщественное поведение субъекта как до, так и после совершения преступления.
При этом тщательному изучению подлежат дефекты нравственного сознания, характер деформированных нравственных ориентаций и извращенных потребностей, которые во взаимодействии с прочими отрицательными качествами человека, а также негативными элементами социальной сферы могут резко усиливать общую анти-социальную направленность совершаемых действий.
Четко выраженная антисоциальная позиция, проявляющаяся в первую очередь в эгоистической направленности устремлений, неприятие, игнорирование интересов других людей, обусловливает формирование готовности личности к целенаправленной преступной деятельности, в частности к совершению коммерческого мошенничества.
Субъектов преступлений характеризуют также такие качества, как высокий уровень знаний в сфере нормативно-правового регулирования отдельных сфер жизнедеятельности: знание гражданского, финансового, внешнеэкономического, банковского законодательства, в том числе недостатков и пробелов в законодательстве, наличие профессионального опыта в реализации различного рода экономических операций, что позволяет им готовить и осуществлять коммерческие мошенничества.
Лица, совершившие мошенничества в сфере предпринимательской деятельности, по месту жительства и учебы характеризуются в основном положительно, редко вступают в конфликты с соседями, проявляют заботу о родственниках.
При истребовании документов, характеризующих личность заподозренных, органы следствия нередко получают положительные характеристики.
Однако в ходе подробных допросов родственников, знакомых, сослуживцев об образе жизни субъектов обнаруживаются факты невозвращения долга, частой смены мест работы, удовлетворения личных интересов вопреки интересам окружающих, проявления лживости, неискренности.
В то же время необходимо отметить и такой момент, характеризующий личность субъектов рассматриваемого вида преступлений, как наличие у них определенных задатков психолога, а также присутствие в их характере артистических черт.
Указанные лица способны в разговоре с окружающими проявить вроде бы искренний интерес к собеседнику и участие в отношении его жизненных проблем. Они достаточно быстро находят близкую для собеседника тему и могут последовательно в ходе межличностного общения развивать ее таким образом, чтобы расположить человека к себе и в результате войти к нему в доверие.
Указанные особенности в то же время в наибольшей мере характеризуют главных фигурантов коммерческого мошенничества, так называемых организаторов и главных вдохновителей, деятельность которых представляет наибольшую общественную опасность.
Полагаем, что выявление и установление таких лиц имеет приоритетное значение при расследовании мошенничества в сфере предпринимательской деятельности.
Часто их преступная деятельность возможна лишь в том случае, если они имеют доступ к материальным ценностям и их служебная деятельность связана с организационно-распорядительными или административно-хозяйственными полномочиями.
Поэтому значительная часть участников преступных групп занимает определенные должности в легальных структурах.
Учитывая изложенное, полагаем что лиц, участвующих в совершении коммерческого мошенничества, условно можно разделить на несколько групп в зависимости от характера профессиональной деятельности и наличия тех или иных навыков, используемых для целей преступной деятельности.
Первая группа - «организаторы».
Данные лица характеризуются высоким уровнем профессионализма в финансово-экономической сфере, что позволяет им не просто давать советы или рекомендации, но и, опираясь на свои знания и опыт, фактически организовывать весь процесс коммерческого мошенничества, детально просчитывая содержание и последовательность всех действий в преступной комбинации.
Вторая группа - «исполнители».
К ним относятся лица, не являющиеся сторонами по сделкам и финансовым операциям, но в силу требований закона и должностных обязанностей обязанные совершать определенные действия по приданию сделкам и операциям установленной законом формы.
В основном исполнители ассоциируют себя с членами так называемой команды и имеют более менее четкое представление о том преступном результате, который должен быть, достигнут посредством, в том числе их действий.
Данные лица рассчитывают на определенное вознаграждение за их участие, в коммерческом мошенничестве исходя из приложенных ими усилий. Они имеют возможность непосредственного общения с организаторами, получают от них поручения в ключе развития преступной комбинации.
Третья группа - «пособники».
Лица данной группы используются организаторами преступления, что называется, «вслепую», они не располагают сведениями о всей преступной комбинации и ее цели.
Все участники коммерческого мошенничества связаны друг с другом, разделение их действий бывает иногда достаточно трудным, но установление такой дифференциации необходимо не только для решения вопроса об ответственности участников преступления, но и по тактическим соображениям.
Если при расследовании преступления устанавливаются сложные преступные связи субъектов, то для наглядности лицу, производящему расследование, следует составлять специальные схемы, отражающие роль каждого соучастника в совершении преступления.
Привлечение к уголовной ответственности за мошенничество в значительной мере изменилось в связи с принятием Федерального закона от 29.11.2012 № 207-ФЗ «О внесении изменений в Уголовный кодекс Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации».
Одним из нововведений стала статья 159.4 УК РФ «Мошенничество в сфере предпринимательской деятельности», задачей которой является защита отношений собственности и предпринимательской деятельности

. Уголовный кодекс дает узкое понятие данного вида мошенничества, указывая только на то, что оно должно быть сопряжено с заранее обдуманным неисполнением договорных обязательств в сфере, которая рассматривается.
Однако, опираясь на смысл части 3 статьи 20 УПК РФ, можно расширить рассматриваемое понятие и сделать вывод, что мошенничество признается совершенным в предпринимательской сфере при наличии некоторого ряда признаков:
1)при совершении преступления индивидуальным предпринимателем в связи с осуществлением им предпринимательской деятельности;
2)при совершении индивидуальным предпринимателем преступления в момент осуществления им предпринимательской деятельности и управления принадлежащим ему имуществом, используемым в целях предпринимательской деятельности;
3)в случае совершения индивидуальным предпринимателем при управлении принадлежащим ему имуществом, используемым в целях предпринимательской деятельности;
4)если преступление совершено членом органа управления коммерческой организацией при осуществлении им полномочий по управлению организацией;
5)если преступление совершил член органа управления коммерческой организацией при осуществлении коммерческой организацией предпринимательской деятельности;
6)в том случае, если преступление совершается членом органа управления коммерческой организацией в связи с осуществлением коммерческой организацией иной экономической деятельности.
Мошенничество - это форма хищения. В связи с этим ему свойственны все признаки данного понятия. В качестве предмета мошенничества может выступать как имущество, так и право на него, а также отдельные правомочия по имуществу.
Существует два способа мошенничества -обман и злоупотребление доверием. При мошенничестве обманом может быть ложное утверждение о том, что заведомо не соответствует действительности или умышленное умолчание о фактах, о которых обязательно необходимо сообщить. Обман в данном случае может касаться действительных намерений виновного. Возможен обман в отношении личности мошенника, в отношении должности, а также общественного положения и профессии.
Непосредственным объектом преступления являются общественные отношения, складывающиеся в процессе осуществления определенной сферы предпринимательской деятельности
Перейдем к рассмотрению диспозиции нормы. Она имеет бланкетный характер, поэтому перед ее применением необходимо наличие факта установления и анализа конкретной нормативной базы, которая регламентирует отношения сторон.
Согласно пункту 1 статьи 2 ГК РФ предпринимательской деятельностью считается самостоятельная деятельность, осуществляемая на свой риск, которая нацелена на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг лицами, которые зарегистрированы в этом качестве в порядке, который устанавливается законом.
Непосредственным объектом преступления являются общественные отношения, складывающиеся в процессе осуществления определенной сферы предпринимательской деятельности .
В качестве предмета мошенничества может выступать как имущество, так и право на него, а также отдельные правомочия по имуществу
В роли субъектов предпринимательской деятельности могут выступать не ограниченные в своей дееспособности граждане РФ, иностранные граждане, лица без гражданства, а также российские и иностранные юридические лица.
Ранее все способы мошенничества были описаны одной статьей - 159 УК РФ. Ее дробление на несколько отдельных вызвало неоднозначные мнения. Так, некоторые эксперты уверены, что такое выделение может приводить к обнаружению признаков преступления там, где их раньше не было.
Следовательно, необходимо более тщательно подходить к анализу действий, которые могут быть квалифицированы как данный вид преступления.
Достаточно часто сотрудники правоохранительных органов необоснованно пытаются выдать за мошенничество банальное неисполнение договорных обязательств
Еще одной проблемой, которая возникает в процессе правового регулирования, является разграничение «классического» бытового мошенничества и мошенничества, которое возможно в сфере предпринимательской деятельности.
Достаточно часто сотрудники правоохранительных органов необоснованно пытаются выдать за мошенничество банальное неисполнение договорных обязательств.
В связи с этим возможно выделение в отдельный состав мошенничества, сопряженного с преднамеренным неисполнением договорных обязательств в сфере предпринимательской деятельности.
При изучении особенностей оставляемых преступником следов можно сказать, что для преступной деятельности в форме мошенничества не характерны следы, оставленные на месте происшествия. Нередко места происшествия как такового вообще не существует.
В связи с отсутствием места происшествия, то в основном все следы преступной деятельности сохраняются в документах, печатях, бланках, используемых для обмана государственных служащих; оставленных в этих предметах следах рук, запаховых следах, а также мысленных образах участников этой деятельности, очевидцев. Данные следы характерны для всех видов мошенничества.
Поэтому в ходе раскрытия механизма мошенничества нередко изучают шрифты печатных устройств, с помощью которых исполнены документы, подписи лиц их подписавших, особенности штампов, печатей и другие предметы, которые имели отношение к мошеннику, втянутые им в сферу раскрываемого преступления.

В отличие от совершения краж и других подобных преступлений, где преступник желает и часто остается невидимым, мошеннику в любом случае приходиться входить в контакт с группой лиц, имеющих отношение к отпуску материальных ценностей или денег, поэтому у очевидцев, свидетелей в памяти практически всегда остается зрительный образ мошенника, что играет большую роль в быстром раскрытии подобных преступлений.
Для своевременного выявления признаков мошенничества в сфере экономики необходимо знать основные источники, которые способствуют получению сведений о признаках мошенничества в сфере экономики. Ими могут явиться различные осведомленные лица, круг которых изменяется в зависимости от конкретной ситуации, либо документы, которые являются носителями информации о преступной деятельности.
При расследовании мошенничества круг осведомленных лиц может быть различным, это могут быть как работники торгового зала, клиенты магазина, так и сотрудники отделов страхового обеспечения, представители различных организаций.
Документы, являющиеся носителями информации о преступной деятельности лица можно условно разделить на две подгруппы:
- документы, доверенности, письма, чеки, представленные мошенником для введения руководства предприятия, организации в заблуждение относительно личности самого просителя, так и мотивов его деятельности;
- документы, договоры, соглашения, обязательства, составленные совместно руководством предприятия и мошенником о производстве каких-либо работ либо оказанию услуг.
Однако полученные источники о мошеннических действиях заранее не являются известными, либо установленными. Необходимо осуществлять ряд мероприятий, обеспечивающих вовлечение этих источников в сферу деятельности субъекта по выявлению и раскрытию преступлений. Для этого наиболее часто производят различные проверочные мероприятия, например, проверка соответствующих документов, сопоставление содержание документа.
В общем, об особенностях оставляемых преступником следов при совершении мошенничества, в любой из сфер, в которой совершается преступления можно сказать, что основными источниками информации являются лица, имевшие возможность непосредственно наблюдать мошенника, а также документы, являющиеся носителями информации о преступной деятельности лица.
Как отмечалось ранее, источником информации могут служить записные книжки, тетради мошенников, в них может содержаться информация, указывающая на формирование умысла, о наличии соучастников, способствует выявлению связей мошенника и формированию доказательственной основы при расследовании мошенничеств.
При решении задач расследования и раскрытия преступления особое влияние приобретает возможность установления лица совершившего преступление