Кредитная система и ее структура

Введение

Кредит выступает как одна из опор современной экономической системы, одним из главных элементов ее развития. В своей деятельности кредиты используют отдельные граждане и государства; мелкие и средние предприятия и крупные холдинги, и корпорации. Предоставлением кредитов занимаются разнообразные институты, которые в свою очередь входят в так называемую «кредитную систему».
Кредитная система, согласно одному из общепризнанных определений - это совокупность кредитных отношений, существующих в стране, методов и форм кредитования, банков или других кредитных учреждений, которые предоставляют подобные отношения.
Кредитная система - неотъемлемый элемент современных экономических отношений. Этим определяется актуальность данной работы. Актуальность эта также, вытекает из тех фактов, что банковская система России, до сих пор имеет много противоречий, и законодатели постоянно вырабатывают новые концепции работы банков страны. В Российской Федерации банковская система, представляет собой двухуровневую структуру, верхний уровень которой представлен Центральным банком Российской Федерации, а нижний - коммерческими банками, а также филиалами и представительствами иностранных банков.
Цель работы - выявить сущность современной кредитной системы.
Для этого необходимо поставить и решить следующие задачи:
1. проанализировать структуру современной кредитной системы и понять механизм её функционирования;
2. выявить особенности кредитной системы Российской Федерации.


1. Понятие и основные элементы кредитной системы
Система кредитования - это единая и взаимосвязанная структура, включающая центральный банк, коммерческие банки, финансовые институты, объекты и субъекты кредитных отношений, методы, виды и формы кредитов, принятые в той или иной стране формы документирования и контроля кредитных отношений.
Кредитная система осуществляет следующие основные функции:
Обеспечивает перелив свободных финансовых ресурсов предприятий, организаций и населения в экономику страны и их использование в экономическом обороте;
Усиливает концентрацию денежных средств на решении стратегически важных экономических задач;
Обслуживает расчеты между банковскими структурами, предприятиями, организациями и населением;
Сокращает издержки денежного обращения .
Кредитная система страны может быть рассмотрена в институциональном и функциональном аспектах.
Институциональный подход к изучению кредитной системы предполагает осуществление ее оценки с точки зрения наличия и эффективности работы всей совокупности кредитных, некредитных организаций и финансовых институтов. В состав кредитных организаций входят коммерческие банки, кредитные союзы, микрофинансовые организации. Некредитные и финансовые институты представлены инвестиционными, страховыми, финансовыми компаниям, пенсионными и благотворительными фондами.
Функциональный поход к изучению кредитной системы предполагает оценку существующей структуры всей совокупности кредитных отношений, которые возникают в процессе кредитования предприятий, организаций и населения.
С функциональной точки зрения в системе кредитования выделяют следующие ее элементы:
Кредитор и заемщик, являющиеся субъектами кредитных отношений;
Основные и оборотные средства, иные материальные ценности, на приобретение которых выдается кредит, и являющиеся объектами кредитных отношений;
Залоговое обеспечение кредитных отношений, гарантирующих возврат займов.
Субъектами кредитных отношений являются предприятия, организации и население. Кредитные организации, финансовые институты и частные лица, предоставляющие заемные средства, являются кредиторами. Предприятия, организации и население, получающие кредит, являются заемщиками.
Субъектами кредитных отношений могут быть:
Кредитные организации и финансовые институты, предприятия и организации производственного сегмента экономики, полностью или частично принадлежащие государству;
Кредитные организации и финансовые институты, предприятия и организации материальной сферы экономики, принадлежащие частным лицам;
Международные объединения и организации;
Частные лица.
В системе кредитования различают:
Государственный кредит, предоставляемый от имени государства предприятиям реального и финансового сектора экономики и населению;
Коммерческий займ, предоставляемый банковскими учреждениями предприятиям и организациям производственного сегмента экономики;
Кредит, предоставляемый банковскими учреждениями населению на различные нужды
Другой элемент системы кредитования - объект кредитования – может быть классифицирован как:
Кредит на приобретение основных и оборотных средств

. Выдается предприятиям, организациям и населению, которые занимаются предпринимательской деятельностью;
Потребительский кредит, предоставляемый частным лицам на потребительские цели;
Ипотечный кредит, выдаваемый населению на покупку недвижимости;
Автокредит, предоставляемый физическим лицам на приобретение автомобилей.


2. Анализ кредитной системы на примере РФ
При рассмотрении кредитной системы нужно учитывать, что она базируется на реализации сложных экономических отношений, прошедших длительный исторический путь развития и играющих консолидирующую роль в структуре всех экономических взаимосвязей в период перехода России к рынку.
Зарождение кредитных организаций в России, началось с момента предоставления права осуществлять кредитные операции монетной конторе. Это произошло в 1733 году. С тех пор в стране стали создаваться государственные банковские учреждения, среди которых ведущую роль играли Монетная контора, Дворянский банк, Государственный земельный банк, Купеческий банк и другие, основными задачами которых были кредитование дворян, купцов и осуществление депозитных операций.
Утверждение капиталистического способа производства потребовало про ведения преобразований в кредитной системе. В 1860 г. был создан Государственный банк Российской империи, за которым впоследствии была закреплена эмиссионная функция. Кроме того, стали создаваться частные коммерческие и ипотечные банки, общества взаимного кредита, ссудно-сберегательные и кредитные товарищества, земские, городские, сельские, волостные банки, кредитные союзы. В целом во второй половине XIX века и в период до начала l-й мировой войны в России кредитная система развивалась так же, как и в других капиталистических государствах, и была представлена всеми перечисленными выше звеньями.
Развитие кредитной системы России было прервано l-й мировой войной и революцией 1917 года. За период с 1917 по 1932 г. были национализированы частные кредитные учреждения и создана однозвенная банковская система, представленная Госбанком СССР.
Главенствующее положение в банковской системе занимал Госбанк СССР. Госбанк СССР, будучи эмиссионным институтом, в то же время являлся центром краткосрочного кредитования, осуществления кассового и расчетного обслуживания хозяйства. Совмещение эмиссионных функций и функций по расчетно-кредитному обслуживанию клиентуры, монопольное закрепление их за одним банком превращали Госбанк СССР в орган государственного управления и контроля.
В условиях административно-командной системы управления экономикой кредитные отношения носили формальный характер. Госбанк СССР обладал практически неограниченной монополией на кредитные ресурсы. На его счетах автоматически аккумулировались все свободные денежные средства, образуя общегосударственный ссудный фонд. Распределялись средства этого фонда централизованно в соответствии с утвержденными кредитными планами. Роль кредитных учреждений на местах сводилась, по сути, к распределению кредитов между конкретными заемщиками в соответствии с инструкциями и на цели, предусмотренные планом. Банковские учреждения несли ответственность главным образом перед вышестоящими организациями, а не клиентами.
Децентрализация управления экономикой в условиях перехода к рынку потребовала изменения роли банковской системы в механизме управления экономикой. Ее реорганизация началась в 1987 г. Предусматривались изменение организационной структуры банковской системы, повышение роли банков, усиление их влияния на развитие народного хозяйства, превращение кредита в действенный экономический рычаг.
На первом этапе реорганизации была создана новая структура государственных банков. Модель реорганизации включала:
- создание двухуровневой банковской системы (центрального эмиссионного банка и государственных специализированных банков, непосредственно обслуживающих хозяйство);
- перевод специализированных банков на полный хозрасчет и самофинансирование;
- совершенствование форм и методов кредитных отношений с предприятиями различных отраслей хозяйства.
Главным мотивом преобразований было стремление приблизить банки к интересам хозяйства. Реорганизация в определенной степени активизировала банковскую деятельность. Но она не могла коренным образом изменить ситуацию, поскольку по существу не затрагивала экономические отношения. В организационном плане также не удалось решить поставленные задачи. Оказалось невозможным обеспечить реальную специализацию банков на уровне низовых звеньев. Государственные специализированные банки сохранили в значительной мере административно-контрольные методы работы с клиентурой и не "вписывались" в процесс постепенного становления рыночных отношений.
Реорганизация была проведена "сверху" административными методами