Кредитная система

Введение

Кредитная система является неотъемлемой частью экономики любого государства. От ее эффективного и бесперебойного функционирования зависит стабильность социально-экономического развития страны.
Кредит представляет собой опору современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. С его помощью обеспечивается непрерывность кругооборота средств в экономике, происходит движение материальных ценностей, развитие производства и обращения продукта.
Субъектами кредитных отношений являются не только крупные организации, но и предприятия малого бизнеса, сельскохозяйственные и торговые структуры, государства, правительства, физические лица.
В связи с этим вопрос рассмотрения сущности кредитной системы, характеристики ее структурных элементов и выявления специфических черт считаем актуальным и необходимым.
Цель исследования состоит в определении специфики структурных элементов кредитной системы Российской Федерации.
Для решения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
- раскрыть сущность кредитной системы;
- дать характеристику типов кредитной системы;
- охарактеризовать институциональную структуру кредитной системы Российской Федерации.
Объектом работы является кредитная система Российской Федерации. Субъектом выступает совокупность отношений, возникающих между структурными элементами кредитной системы Российской Федерации.
При написании работы были использованы научные труды российских ученых, нормативно-правовая база, аналитические статьи по заданной тематике.
1. Сущность кредитной системы

Необходимость и важность кредитных отношений в рыночной экономике трудно переоценить. С одной стороны, у отдельных юридических и физических лиц возникают временно свободные денежные средства, с другой – у иных субъектов имеется потребность в дополнительных средствах, сверх имеющихся у них на данный момент. Возникает противоречие, разрешить которое можно с помощью особой инфраструктуры рыночного хозяйства – кредитной системы.
Важное место кредитной системы определяется тем, что она организует перетекание денежных средств в сферы, которые в них нуждаются. Именно кредитная система формирует эти капиталы, формирует деловую активность и устанавливает денежно-кредитные отношения, которые в свою очередь влияют на макроэкономическое равновесие и определяют структуру спроса и предложения.
При рассмотрении сущности кредитной системы особое внимание следует уделить характеристике ее функций. К функциям кредитной системы относятся:
- денежно-хозяйственная функция (заключается в обеспечении условий для организации движения денежных средств в сферы, которые в них нуждаются);
- регулирующая функция (проявляется в установлении, повышении или понижении процентных ставок по кредитам);
- регламентирующая функция (состоит в определении правил ведения кредитных отношений). (21, с. 197)
Кроме того, при рассмотрении сущности кредитной системы важно понимать от чего зависит её устойчивость. На состояние кредитной системы влияют такие группы факторов, как:
- экономические факторы (потенциал реального сектора экономики, обновление и реализация производственных мощностей, сальдо платежного баланса страны, конкурентоспособность товаропроизводителей, инвестиции, величина ВВП);
- финансовые факторы (темпы инфляции, денежно-кредитная политика ЦБ РФ и др.);
- политические факторы (политическая стабильность в стране, доверие населения к Правительству РФ и проводимой им политике и проч.);
- правовых факторов (законодательное обеспечение деятельности субъектов денежно-кредитных отношений);
- другие.
Вопрос структуры кредитной системы РФ в научной среде является дискуссионным. В связи с этим можно выделить две точки зрения.
Первая группа авторов (во главе с д.э.н., проф. О.И. Лаврушиным) представляют кредитную систему России в виде трех блоков: фундаментального, организационного и регулирующего. Более подробно схема кредитной системы представлена в Приложении 1.
Фундаментальный (или базовый) блок направлен на раскрытие сущностных качеств кредита, охватывает деятельность субъектов кредитных отношений – кредитора и заемщика, а также дает характеристику принципов кредита: срочности, возвратности, платности, обеспеченности, целевого характера расходования средств.
Второй блок, организационный, объединяет в себе кредитную политику, виды и объекты, условия кредитования, кредитный механизм. Данный блок формирует технологию совершения кредитных отношений, а также инструменты жизнеобеспечения, поддержания рационального функционирования кредита – кредитную инфраструктуру (информационное обеспечение, методическое обеспечение, научное обеспечение и др.).
Особое место в составе кредитной системы занимает третий блок – регулирующий, который включает в себя государственное регулирование кредитной деятельности и банковское законодательство. Оно призвано регламентировать кредитные сделки, защищать права кредитора и заемщика, определяет правила погашения кредита в случае несостоятельности кредитной организации. Большую роль в этом процессе играют нормативные положения ЦБ РФ. Кроме того коммерческие банки разрабатывают свои инструктивные материалы, регламентирующие правила кредитования. (14, с. 302).
Согласно второй точке зрения, кредитная система – это совокупность финансово-кредитных институтов, контролирующих их органов, а также организаций, обеспечивающих жизнедеятельность участников кредитной системы и способствующих ее эффективному и бесперебойному функционированию. (13, с. 70)
Институционально кредитная система характеризуется двумя подсистемами организации кредитных отношений: 1) в рамках банковских и 2) в рамках «парабанковских» («околобанковских», «квазибанковских») институтов.
Институты, формирующие кредитную систему Российской Федерации, представлены в Приложении 2. Более подробная характеристика каждого элемента кредитной системы РФ изложена в п. 3 настоящего исследования.
Как было указано выше, кредитная система кроме непосредственно финансово-кредитных институтов включает в себя органы, регулирующие их деятельность.
Весь процесс регулирования может быть представлен двумя направлениями:
1) государственное регулирование предполагает лицензирование деятельности участников, установление обязательных требований к их деятельности, утверждение перечня операций, инструментов и т.п. Государственное регулирование в кредитной системе России осуществляется Центральным банком Российской Федерации, который с 2013 г. выполняет функции финансового мегарегулятора, регулируя деятельность большинства участников финансового рынка.
2) Саморегулирование включает разработку и установление стандартов и правил деятельности участников кредитного рынка, а также контроль за соблюдением ими требований указанных стандартов и правил. Саморегулируемые организации (СРО) – добровольное объединение участников, действующее в соответствии с законодательством и функционирующее на принципах некоммерческой организации. (14, с. 72) С января 2016 г. для кредитных кооперативов и микрофинансовых организаций участие в саморегулируемых организациях является обязательным.
Таким образом, в заключении отметим, что кредитная система представляет собой упорядоченную совокупность кредитных отношений, которые реализуются через систему кредитных институтов и кредитный механизм, способную к институциональному и функциональному саморазвитию.

2. Типы кредитных систем

Кредитная система может быть классифицирована по ряду признаков.
1. В зависимости от степени участия банков в финансировании реального сектора экономики.
- сегментированные, или кредитные системы англосаксонского типа (США, Великобритания): существуют в случае установления государством законодательных ограничений на проведение отдельными институтами кредитной системы определенного круга операций. В странах с англосаксонской моделью коммерческие банки направляют на финансирование реального сектора экономики только около 40% кредитных ресурсов и удовлетворяют потребности экономических субъектов главным образом в краткосрочном кредитовании.
- Универсальные, или кредитные системы континентального типа (Франция, Германия и др. страны Европы, Япония) характеризуются отсутствием законодательных ограничений на проведение кредитными учреждениями каких-либо операций и наличием развитой системы государственного контроля за деятельностью кредитных институтов. Для предприятий банковские ресурсы являются основным источником внешнего финансирования.
2. В зависимости от структуры:
- банкориентированная кредитная система представляет собой модель, в которой ядро образуют банковские институты как организаторы расчетно-платежных отношений с участием кредита (на долю банков приходится более 50% активов национальной кредитной системы), а подсистему формирует сеть небанковских кредитно-финансовых организаций.
- Рыночно-ориентированная кредитная система является моделью, в которой основу составляют кредитные инструменты и кредитные орудия обращения денежно-финансового рынка (на долю банков приходится менее 50% активов национальной кредитной системы).
3. По типу хозяйствования выделяют:
- централизованную (распределительную) кредитную систему (характеризуется отсутствием практики выдачи кредитов бюджетным организациям, а также достаточно узким кругом участников кредитных отношений: не принимали участие гаранты, поручители, страховщики);
- рыночную кредитную систему (предусматривает коммерческое кредитование, более широкое развитие потребительских кредитов, возможность получения бланкового кредита и использование ценных бумаг в качестве обеспечения по кредиту. Вместе с тем происходит увеличение кредитных рисков, что привело к повышению процентных ставок по кредитам);
- кредитную систему переходного типа (по сути является рыночной моделью, но с недостаточным развитием отдельных элементов).
Более подробно различия между распределительной и рыночной кредитными системами представлены в Приложении 3.
4. По географическому признаку различают:
- международные кредитные системы;
- национальные кредитные системы.
5. Особое внимание следует уделить исламской кредитной системе, которая имеет принципиальные отличия от общепринятой европейской модели

. В частности, в исламской кредитной системе запрещается любое неоправданное приращение капитала при кредитных операциях или при осуществлении торговой сделки. (20, с. 164) Т.е. исламские банки отличаются от западных финансовых институтов тем, что они не используют в своей практике вознаграждение в виде процентного платежа. Однако ислам самого факта получения прибыли не осуждает. Согласно нормам шариата, праведно лишь то богатство, источником которого являются собственный труд и предпринимательские усилия его владельца, а также наследство или дар. Кроме того, прибыль является вознаграждением за риск, сопутствующий любому деловому предприятию.

3. Институциональная характеристика кредитной системы Российской Федерации

3.1. Характеристика банковской системы Российской Федерации

Банковская система – это внутренне организованная, объединенная общими целями и задачами, способная к саморазвитию целостная совокупность осуществляющих банковскую деятельность учреждений и организаций банковской инфраструктуры.
Общая структура банковской системы России определена федеральным законом от 02.12.1990 г. №395-1 «О банках и банковской деятельности» и включает в себя Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков.
Банковская система России
Первый уровень:
Центральный банк Российской Федерации (Банк России)
Второй уровень:
Кредитные организации:
- банки
- небанковские кредитные организации
Представительства иностранных банков.
Банковская система России
Первый уровень:
Центральный банк Российской Федерации (Банк России)
Второй уровень:
Кредитные организации:
- банки
- небанковские кредитные организации
Представительства иностранных банков.

Рис. 3. Структура банковской системы Российской Федерации
Первый уровень банковской системы представляет Центральный банк Российской Федерации (Банк России). Правовой статус, цели деятельности, функции и полномочия ЦБ РФ определяются Конституцией РФ, Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002 №86-ФЗ.
Целями деятельности Банка России являются:
- защита и обеспечение устойчивости рубля;
- развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;
- обеспечение стабильности и развитие национальной платежной системы;
- развитие финансового рынка Российской Федерации;
- обеспечение стабильности финансового рынка Российской Федерации. 
Получение прибыли не является целью деятельности Банка России.
В Федеральном законе «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» установлен перечень из 18 функций. Их можно сгруппировать следующим образом:
1) функция денежно-кредитного регулирования (регулирующая) предусматривает проведение единой государственной денежно-кредитной политики, монопольную эмиссию наличных денег, осуществление рефинансирования кредитных организаций;
2) функция нормативного регулирования (нормативно-творческая) предполагает установление правил ведения банковских операций; определение порядка и правил бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы; установление правил осуществления расчетов в РФ; осуществление надзора и наблюдения в платежной системе; определение порядка осуществления расчетов с международными организациями, государствами, а также с юридическими и физическими лицами;
3) операционная функция позволяет Банку России осуществлять все виды банковских операций и иных сделок; управлять своими золотовалютными резервами; обслуживать счета бюджетов всех уровней бюджетной системы страны;
4) информационно-аналитическая функция включает анализ и прогнозирование состояния экономики в целом по стране и регионам; осуществление выплат Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов в банках РФ; участие в разработке прогноза платежного баланса РФ; установление и публикацию официальных курсов иностранных валют по отношению к рублю;
5) надзорная и контрольная функции предусматривает надзор за деятельностью банков и банковских групп; решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдаче им лицензий на осуществление банковских операций, их приостановка и отзыв; регистрацию кредитными организациями эмиссий ценных бумаг; организацию и осуществление валютного регулирования и контроля.
Второй уровень банковской системы, как правило, состоит из кредитных организаций, осуществляющих банковские операции для обслуживания физических и юридических лиц. Все кредитные организации принято разделять на 2 группы: банки и небанковские кредитные организации.
Российское законодательство рассматривает коммерческий банк как разновидность кредитных организаций и институциональный элемент банковской системы. Банк – кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц; размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
Банк как финансовый посредник выполняет следующие функции:
1. Брокерская функция подразумевает аккумулирование банками средств, высвободившихся у одних субъектов, и предоставление их другим субъектам, которые в данный момент нуждаются в дополнительных ресурсах.
2. Функция качественной трансформации активов включает в себя способность банка трансформировать (изменять) размер, сроки и направления капиталов в соответствии с потребностями народного хозяйства.
3. Функция эмиссии платежных средств и посредника в платежах позволяет платежной системе функционировать и осуществлять платежи по поручению субъектов экономики и населения.
4. Функция регулирования денежного оборота выражает возможности банков влиять на величину денежной массы в обращении.
Небанковские кредитные организации (НКО) – это кредитные учреждения, осуществляющие одну или несколько банковских операций, составляющих совокупность признаков банка, но не в полном комплексе. Допустимые сочетания банковских операций для НКО устанавливаются Банком России. В настоящее время ЦБ РФ определены три категории НКО:
- расчетная небанковская кредитная организация (10);
- кредитно-депозитная небанковская кредитная организация (11);
- платежная небанковская кредитная организация (12).
Важным элементом финансовой инфраструктуры государства, обеспечивающим устойчивое развитие банковской системы, является банковская инфраструктура. В узком смысле слова банковская инфраструктура – это совокупность хозяйствующих субъектов, созданных и функционирующих исключительно для обеспечения банковской деятельности. К таким элементам относятся:
1) бюро кредитных историй – юридическое лицо, зарегистрированное в соответствии с законодательством РФ, являющееся коммерческой организацией и оказывающее услуги по формированию, обработке и хранению кредитных историй, а также по предоставлению кредитных отчетов и сопутствующих услуг. (3). Основная задача БКИ – предоставление кредитору подробной информации о кредитной истории заемщика, о сроках предоставления и погашения кредитов.
2) Организации, страхующие банковские вклады. С целью укрепления доверия к банковской системе, стимулирования привлечения сбережений населения и защиты прав и законных интересов вкладчиков в банках РФ Государственной думой принят Федеральный закон №177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» от 23.12.2003 г. Система страхования вкладов (ССВ) – комплекс мер, направленных на защиту вкладов и обеспечивающих их гарантированный возврат в полном объеме (или частично) в случае банкротства финансового учреждения. В РФ в январе 2004 года создана Государственная корпорация «Агентство по страхованию вкладов», выполняющее две основные функции. Во-первых, оно является страховщиком и обеспечивает функционирование системы обязательного страхования вкладов физических лиц в банках и, во-вторых, является ликвидатором кредитных организаций, имевших лицензию Банка России на привлечение во вклады денежных средств физических лиц, в случаях, установленных законом.
3) Коллекторские агентства (долговое агентство) призваны оказывать услуги по профессиональному взысканию просроченной дебиторской задолженности. Основные их функции заключаются в представлении интересов клиентов в органах законодательной и исполнительной власти, проведении экономических и маркетинговых исследований, изучении рынка просроченной дебиторской задолженности, консультировании и информировании клиентов компании по техническим, экономическим, финансовым, правовым и другим вопросам, связанным с взысканием просроченной задолженности, и др.
4) Банковские ассоциации и союзы создаются для защиты и представления интересов своих членов, координации их деятельности, развития межрегиональных и международных связей, удовлетворения научных, информационных и профессиональных интересов, выработки рекомендаций по осуществлению банковской деятельности и решению иных совместных задач кредитных организаций. В России самой крупной ассоциацией является Ассоциация российских банков (АРБ). АРБ – это негосударственная коммерческая организация, объединяющая коммерческие банки и другие кредитные организации, а также организации, деятельность которых связана с функционированием финансово-кредитной системы РФ.
5) Рейтинговое агентство - коммерческая организация, занимающаяся оценкой платежеспособности эмитентов, долговых обязательств, качества корпоративного управления, качества управления активами и т.п. Наиболее известный продукт рейтинговых агентств – это оценка платежеспособности – кредитный рейтинг. Он отражает риск невыплаты по долговому обязательству и влияет на величину процентной ставки, на стоимость и доходность долговых обязательств. При этом более высокий рейтинг соответствует меньшему риску невыплаты. В мире насчитывается более 100 рейтинговых агентств. К наиболее известным международным рейтинговым агентствам относятся: Fitch Ratings, Moody’s, Standard&Poor’s.
В середине июля 2015 г. в России был принят закон «О деятельности кредитных рейтинговых агентств» и создано новое национальное Аналитическое кредитное рейтинговое агентство (АКРА), с уставным капиталом 3 млрд