Кредитная политика коммерческого банка: содержание, назначение и роль в банковской деятельности

Введение
Коммерческий банк является типом финансового учреждения, которое предлагает услуги по проверке счетов, принимает депозиты, предоставляет различные кредиты, а так же предлагает базовые финансовые продукты, такие как депозитные сертификаты и сберегательные счета для малых предприятий и физических лиц.
Коммерческие банки зарабатывают деньги, предоставляя займы и получая процентный доход от этих займов. Типы кредитов, которые коммерческий банк может выдавать, могут варьироваться и могут включать автокредиты, ипотечные кредиты, бизнес-кредиты, а так же личные кредиты. Коммерческий банк может специализироваться только на одном либо нескольких видах кредитов.
Для большинства банков ссуды выступают основным использованием их средств, а так же основным способом получения дохода. Кредиты зачастую предоставляются по фиксированным ставкам, на фиксированные сроки и, как правило, обеспечены недвижимостью.
Коммерческие банки играют важную роль в кредитовании учреждений, частных лиц и в целом их клиентов. Они используют систему управления кредитами с целью управления своими операциями в этом отношении. В частности, они делают это с помощью установленных кредитных политик или систем, и в определенной степени соответствующая политика определяет конкретный объем кредитного финансирования в каждом конкретном случае, но самое главное, удовлетворять ли запрос на кредитное финансирование после оценки.
Кредитная политика банка является документом, определяющим методы и подходы, принятые руководством банка для управления рисками, которые возникают при кредитовании, и предоставляющие руководству и персоналу банка инструкции по эффективному управлению портфелем кредитов. Кредитная политика должна четко описывать и определять цели кредитной деятельности банка.
Содержание кредитной политики
Кредитная политика коммерческих банков разрабатывается в виде отдельного документа, а так же утверждается Советом банка.
Каждый банк проводит и разрабатывает собственную кредитную политику. Ответственность за исполнение и разработку кредитной политики возлагается на членов совета правления банка, других должностных лиц банка.
Характер кредитной политики определяется экономикой того региона, в котором осуществляется деятельность банка, структурой кредитного портфеля. При формировании кредитной стратегии и подготовке соответствующей кредитной политики банк учитывает эти факторы.
Кредитная политика должна содержать процедуру рассмотрения кредитных заявок с указанием пошаговой процедуры принятия решения и порядка уведомления о выдаче или мотивированном отказе в выдаче кредита (микрозайм), процедуру прозрачной регистрации.
Кредитная политика, в зависимости от видов деятельности банка, различается по структуре и содержанию.
Цель и стратегия кредитной политики
Целью любой кредитной политики являются:
- предоставление акционерам высоких доходов от долгосрочных инвестиций,
- поддержание ликвидности,
- диверсификация рисков,
- единство гарантий политика и процедур,
- соблюдение законов и стандартных ставок, удовлетворение требований региона в кредиты.
Стратегические направления кредитования определяются и утверждаются Советом банка.
Уровень полномочий и разделения ответственности
В кредитной политике должно быть отражено разграничение ответственности головного банка и его филиалов в отношении самостоятельного принятия филиалами решений о выдаче кредитов с указанием критериев определения лимитов кредитования.
Полномочия всех лиц, которые несут ответственность за кредитование, должны быть определены в кредитной политике.
Частота заседаний кредитного комитета, а так же его отчетов перед органами управления банка должны быть определены в кредитной политике.
Виды кредитов
Кредитная политика должна устанавливать и определять виды и категорию кредитов, которые будут выдаваться банком

. К примеру, в сфере кредитования:
- предпринимательская деятельность,
- промышленность,
- сельское хозяйство,
- финансирование капитальных вложений и т.д.
По видам займа:
- кредитование, которое осуществляется с кредитными линиями «с открытием и без открытия»,
- бумажный и ломбардный кредит и т.д.
Кредитная политика должна содержать также указание на виды кредитов, которые считаются нежелательными или неподходящими для данного банка, которые четко формулируют руководящие принципы выдачи конкретных кредитов.
Кредитная политика должна содержать положения, согласно которым банкам запрещается:
- выдавать кредиты либо займы физическим лицам, а так же учитывать их обязательства по кредитам в иностранной валюте;
- оказывать новую микрофинансовую услугу физическому лицу при наличии просроченной задолженности по ранее полученным кредитам.
Концентрация кредитов
Кредитная политика должна содержать в себе требования к концентрации микрозаймов и кредитов, в том числе с целью мониторинга уровня концентрации по отраслям экономики, видам кредитов, географическим регионам и т.д. В кредитной политике требование о подготовке соответствующей отчетности, которое предоставляется руководству на регулярной основе, должно быть установлено.
Погашение кредитов
Срок погашения кредита определяется путём тщательной оценки первичных и вторичных источников погашения кредита. Кредитная политика должна содержать в себе программы погашения кредитов различных типов и категорий, которые приняты с точки зрения управления.
Кредитная политика устанавливает максимальные сроки предоставления кредита. Полис должен содержать в себе порядок предоставления кредитов в ситуации возврата основной суммы кредита в конце срока погашения и продлении (пролонгации) первоначального срока погашения кредита.
Кредитная политика включает в себя меры по возвратности средств, по обеспечению своевременных платежей и взысканию задолженности по выданным кредитам.
Финансовая информация о заемщиках
Кредитная политика банка должна содержать требования касаемо финансовой отчетности юридических и физических лиц, как на этапе выдачи кредита, так и в последующие периоды мониторинга