Кредитная политика коммерческого банка

Введение

Необходимость в эффективном управлении кредитной политики банка определяется развитием банковской системы России. Коммерческие банки, в своей кредитной деятельности активно сотрудничают с межнародными компаниями, расширяя круг клиентов и партнеров. Главной целью банков является получение прибыли. Для достижения максимального результата комеерческим банкам необходимо эффективно управлять кредитной политикой. Особую актуальность приобретает эта тема всвязи высокой конкуренцией и изменчивой экономической ситуацией в стране. При уделении недостаточного внимания кредитной политики банка может привести к снижению прибыльности и даже к банкротству, что негативно повлияет на банковскую систему России. Напротив, эффективная кредитная политика приводит к росту качества активов, их доходности и обеспечению положительного финансового результата.
Цель и задачи исследования. Целью реферата является изучение основ формирования кредитной политики коммерческого банка.
Реализация данной цели обусловлина рассмотрением следующих задач:
Сущность кредитной политики банка
Цели и задачи кредитной политики коммерческого банка
Принципы формирования кредитной политики банка
Совершенствование кредитной политики банка


Сущность кредитной политики банка
Кредитная политика банка является основой в организации кредитования банка, в соответствии с общей стратегией его деятельности, а так же разработка документов регламентирующих процесс кредитования.
Кредитная политика современных банков базируется на определенных критериях, одним из главных - разработка кредитных программ в разных направлениях для максимального удоветворения потребности в кредите при нынешних экономических условиях. Современная научная мысль не имеет точного определения кредитной политики банка, зарубежные и отечественные ученые трактуют его по разному, и не дают окончательного и точного определения. [5]
Отечественными учеными кредитная политика банка чаще всего рассматривается, как стратегия и тактика банка в области кредитных операций. Отечественный ученый профессор Гуцал И.С., считает, что кредитная политика – это система организационно-управленческих мер обеспечения по выдачи кредита с изучением функций и конкретных действий работников банка, ответственных за проведение кредитных операций.[4]
Много ученых-экономистов считают, что экономическая сущность «кредитной политики» проявляется в управлении движением кредита во всех его формах и разновидностях. Вот почему, кредитная политика – это политика, как в области предоставления кредита, и его получения, так и в сфере оценки кредитного риска при проведении этих операций. Так российский ученый Панова Г.С. определяет, что кредитная политика – это политика связана с движением кредита, то есть привлечение и размещение.
Также следует отметить трактовка определения ученого Майорова Т.В., отмечает, что «экономическая сущность кредитной политики» заключается в том, чтобы обеспечить безопасность, надежность и прибыльность кредитных операций, то есть в умении свести к минимуму кредитные риски. По словам ученого, кредитная политика - это определение того уровня риска, который может взять на себя банк.Следует отметить, и такое определение «кредитной политики банка» - это способ выполнения последовательно связанных этапов процесса кредитования, где принципы представляют собой основу ее определения и способ ее осуществления.
Исходя из вышесказанного, кредитная политика является совокупностью активных и пассивных банковских операций, направленных на определенную перспективу, обеспечивающих банку достижение целей, позволяющих решить задачу оптимального распределения кредитного ресурса в условиях реально имеющихся ограничений (обязательные нормативы Центрального Банка России и фактический объем средств к размещению) .
Кредитная политика позволяет планировать, регулировать, контролировать процесс кредитования, рационально организовывать взаимоотношения между кредитором и заемщиком. Кредитная политика разрабатывается правлением банка (или кредитным комитетом) и утверждается советом акционеров банка. Грамотно разработанная кредитная политика является одним из инструментов снижения кредитного риска.
Стоит отметить, что не существует одной (оптимальной) кредитной политики для всех кредитных учреждений. Она подбирается и утверждается каждым банком в зависимости от политической, экономической, социальной и других ситуаций, которые могут повлиять на работу в данном регионе. При формировании кредитной политики определяются приоритетные направления развития кредитной деятельности банка, непосредственно - аккумуляции и инвестирование кредитных ресурсов.
Кредитную политику банка характеризуют как стратегию и тактику банка по привлечению средств и направление их на кредитование клиентов банка (заемщиков) на основе принципов: возвратности, срочности, целевого использования, обеспеченности, платности, которая направлена на эффективное управление кредитным портфелем банка.

Цели и задачи кредитной политики коммерческого банка
Конечная цель банка - достичь максимальной прибыли при поддержании его надежности и общей стабильности. Главная цель кредитной политики любого банка – разместить высокодоходные пассивы банка в кредитные продукты, при этом добиться роста путем укрепления и повышения надежности кредитного портфеля банка. На качество кредитного портфеля влияет текущий уровень простроченной задолжности. Простроченной задолженностью считается невнесенный в срок, согласно договору, платеж. Чем меньше в банке простроченной задолженности, тем соответственно лучше качество кредитного портфеля. Основная проблема эффективной кредитной политики любого банка заключается в разработке фундаментальных, комплексных и теоретических подходов, а также методического обеспечения по процедуре формирования и организации качественного управления кредитным портфелем банка в существующих рисковых условиях.
Кредитная политика банка определяется, во-первых, приоритетом в выборе клиента и кредитных инструментов (сегментирование рынка); во-вторых, нормами и правилами регламентирующие практическую работу банковских сотрудников, реализующих эти приоритеты на практике; в-третьих, возможность управлять риском (в т.ч. кредитным), который значительной мерой зависитит от компетентности руководства банка и уровня квалификации сотрудников, которые занимаются отбором конкретных кредитных заявок и разработкой кредитных соглашений

. [5]
Фундаментальными целями кредитной политики банка является обеспечение, во первых, условий для удовлетворенности потребности клиента в получение средств во временное пользование в соответствии с различными видами кредитных услуг, предлагаемых на рынке, во вторых - получения прибыли, при этом обеспечивая надлежащий уровень своей ликвидности и минимизации рисков по выполняемым операциям.
Основные задачи, которые стоят перед кредитной политикой:
обеспечить четкую последовательность действия работника банковского учреждения, ответственного за проведение кредитной операции с конкретным заемщиком;
содействовать принятию правильного решения при выдаче кредита и адекватно оценивать степень риска по каждой кредитной операции, определяя в конечном итоге риск деятельности банка в целом и стабильность его работы на финансовом рынке;
принимать во внимание качество кредитного портфеля банка, относительно стандартов оценки финансово-хозяйственной деятельности заемщиков методом ограничения кредитных взаимоотношений с более рисковыми клиентами и расширять с субъектами хозяйствования, работа которых на рынке имеет положительные тенденции изменения показателей, анализируя их деятельность;
максимально учитывать потребности клиентов банка в заемных средствах в соответствии с отраслевыми, региональными, технологическими и др.
с помощью необходимых маркетинговых исследований определять особенность деятельности каждого заемщика, возможности банковского учреждения своевременно реагировать на изменение конъюнктуры рынка, определяя так же приоритеты в собственных кредитных операций. [8]

Принципы формирования кредитной политики банка
В основе кредитной политики банка должны быть принципы кредитования, а стандарты и процедуры кредитования должны разрабатываться, исходя из принципов и анализа экономической ситуации.
Анализ факторов предполагает рассмотреть:
- Организационные структуры банка;
- Кредитный потенциала;
- Пополнение ресурсной базы;
- Ценообразование на кредитные продукты и услуги;
- Степени риска и доходности кредитных операций;
- Клиентской базы;
- Обеспеченности кредитов;
- Профессионального и квалификационного уровня персонала.
Основной задачей мониторинга кредитной политики непосредственно является анализ кредитования и соблюдения стандартов общей характеристики практического выполнения. Основные стандарты кредитования отображают следующие основные моменты, как:
- Порядок анализа и сбора финансовой информации;
- Требования по обеспечению кредита;
- Условия организации кредитного процесса;
- Порядок оценки доходности заемщика;
-Образцы документов (договор залога, кредитное соглашение, поручительства и т.п.).
Структура и содержание стандарта кредитования могут различаться в разных банках, но, зачастую, в них содержатся:
- Установленые банком кредитные полномочия работников банка;
- Перечень видов кредита, выдача которых согласована с кредитной политике банка, а также список неприемлемых для банка видов кредита;
- Перечень регионов и сфер хозяйствования, где кредитная активность банка является в приоритете;
- Процедура возврата просроченной задолженности;
- Порядок выдачи кредитов работниками банка и т.д.
Кредитная политика предствляет собой фундамент надежности и доходности кредитного портфеля, в свою очередь влияет на эффективность и стабильность банка управления кредитным портфелем. Интерес стабильности банка должен определяться структуруй и содержанием кредитной политики.
При формировании оптимальной кредитной политики банка необходимо учитывать много факторов которые влияют на формирование кредитного портфеля. Среди них наиболее важные в системе факторов влияния на кредитную деятельность коммерческого банка следующие:
Макроэкономические (состояние экономики страны, денежно-кредитная политика Центального Банка России, финансовая политика России)
Региональные и отраслевые (состояние экономики региона и отрасли, экономическое состояние клиентов, наличие банков конкурентов)
Внутрибанковские (Собственный капитал, структура пассивов, опыт персонала)
Влияние макроэкономических факторов банки не могут регулировать на собственную кредитную активность, однако правильная, объективная оценка каждого из них и адекватный расчет возможных последствий для организации кредитных операций предоставляет возможность проведения более гибкой кредитной политики. Банки должны оперативно реагировать и приспосабливаться к ним. Общая экономическая ситуация страны оказывает влияние на банковскую систему в целом и определяет направление денежно - кредитной политики Банка России. Банки в своей деятельности прогнозируют возможные макроэкономические события, но значительно в большей степени банк может определять и учитывать внутрибанковские факторы влияния. Своевременное реагирование на изменения каких либо факторов и адекватная оценка их влияния на банковскую деятельность в значительной степени влияет на эффективность реализации кредитной политики, и может служить основой не только для выбора приоритетов в формировании кредитного портфеля, но и обеспечение своевременной переориентации ссудных вложений в случае возникновения неблагоприятной среды для деятельности клиентов банка вследствие действий указанных факторов.
Критерием эффективности могут служить две системы показателей, которые охватывают с одной стороны совокупность коэффициентов ликвидности и кредитного риска, включая как обязательные нормативы, так и показатели, введенные самим банком, а с другой – совокупность показателей, отражающих оптимальность сформированного банком кредитного портфеля в плане его доходности и надежности. В соответствии с уровнем соблюдения указанных показателей определяется эффективность реализации кредитной политики в целом.
Средством обеспечения эффективности является соблюдение банковскими показателями. Текущая организация кредитных операций определенных стандартов кредитования, должна определяться кредитной политикой и касаться построения взаимоотношений с каждым отдельным заемщиком, прежде всего, оценки его класса по уровню кредитоспособности и ограничения максимальной величины кредита, которая может быть предоставлена клиенту.
Следовательно, кредитная политика должна предусматривать прямую зависимость размера кредита на одного заемщика от кредитного рейтинга последнего