Кредит. Его функции и виды

Введение

Кредит выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Его используют как крупные предприятия и объединения, так и мелкие производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры.
До недавнего времени в кредит можно было купить практически все - от компьютерной игры до квартиры и делать покупки на заемные средства - для многих людей это стало нормой. Жесткая борьба за клиента заставила банки снизить процентные ставки, упростить процедуру выдачи кредитов. Сейчас ситуация изменилась на противоположную. Найти банк, готовый выдать кредит, стало крайне сложно, и процентные ставки растут ежедневно.
Кредит как экономическая категория служит объектом активного государственного регулирования. Хотя кредитная политика государства, на первый взгляд, имеет прямое влияние на деятельность коммерческого банка и направлена ​​на расширение или сокращение кредитования экономики, она преследует цели стабильного развития внутренней экономики, укрепления денежного обращения, поддержки экспортеров за рубежом. Влияние на кредитную политику в целом позволяет решить более глубокие стратегические проблемы развития экономики.
Таким образом, исследование вопроса экономической сущности и роли кредита в экономике очень актуально в условиях финансового кризиса, поскольку государство активно ищет пути его преодоления.
Поэтому в данной работе будет исследовано такое экономическое явление, как «кредит» и решены следующие задачи:
• рассмотрено понятие кредита;
• охарактеризованы основные функции, а также принципы кредита;
• описаны основные виды кредита.
1. КРЕДИТ КАК ЭКОНОМИЧЕСКОЕ ЯВЛЕНИЕ
1.1 Понятие кредита
Кредит (от лат. kreditum – «верую, доверяю», «долг, ссуда») представляет собой форму движения ссудного капитала - денег, предоставленных ссуде на определенный процент при условии возврата и удовлетворения потребности заемщика. Являясь неотъемлемым элементом рыночной экономики, кредит оказывает непосредственное влияние на процессы расширения воспроизводства как на макроуровне, так и на уровне отдельного предприятия.
Кредитные отношения в экономике основываются на определенной основе, одним из элементов которой являются принципы, строго соблюдаемые при практической организации любой операции на рынке ссудных капиталов.
Субъектами кредитных отношений являются кредитор (сторона, предоставляющая кредит на условиях возвратности и платности) и заемщик (принимающий на себя обязательство своевременно вернуть полученный кредит и уплатить проценты), а объект - ссужаемая стоимость, которая может быть представлена ​​как в денежной, так и в товарной форме. После получения кредита заемщик становится должником. Кроме того, посредник - кредитная организация или банк также могут принимать участие в кредитных отношениях.
Кредит обеспечивает преобразование денежного капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заемщиками. С его помощью накапливаются свободные денежные средства и доходы предприятий, личного сектора и государства, превращаясь в заемный капитал, который передается за оплату во временное пользование.
Физически капитал не может переходить из одних отраслей в другие. Этот процесс осуществляется обычно в форме движения денежного капитала. Поэтому кредит в рыночной экономике необходим, прежде всего, как упругий механизм модуляции капитала из одних отраслей в другие и выравнивания нормы прибыли.
1.2 Функции кредита и основные принципы
Как и функции любой экономической категории, функции кредита выражают его сущность. Они имеют объективный характер и отражают взаимодействие с внешней сферой:
• раздвигает рамки производства;
• перераспределяет финансовые ресурсы;
• содействует экономии издержек реализации;
• ускоряет концентрацию капитала;
• создает кредитные деньги (банкноты, векселя и т.д.);
• способствует ускорению научно-технического прогресса.
Следовательно, кредит выполняет перераспределительную, эмиссионную и контролирующую функции.
Перераспределительная функция заключается в концентрации и переливе средств из одной сферы в другую сферу деятельности. Этому способствует развитие кредитных организаций.
Эмиссионная функция кредита состоит в замещении действительных денег кредитными и кредитными операциями. Это означает, что наличные деньги замещаются безналичными платежными средствами.
Контрольная функция кредита реализуется в процессе наблюдения за деятельностью заемщиков и кредиторов

. []
Принципами кредитования являются: возвратность и срочность, дифференцированность кредитования, обеспеченность кредитами и платность банковских ссуд.
1. Без возможности возврата кредит не может существовать, поэтому возвратность является неотъемлемой частью кредита, его атрибутом.
Возвратность и срочность кредитования обусловлены тем, что банки будут мобилизовывать для кредитования временно свободные средства предприятий, учреждений и населения. Эти средства не принадлежат банкам, и, в конечном итоге, они, придя в банк из различных сегментов рынка, к ним и уходят. Основная особенность таких средств состоит в том, что они подлежат возврату владельцам, вложившим их в банк на условиях срочных вкладов. Поэтому «золотое» банковское правило гласит, что размер и сроки финансовых требований банка должны соответствовать размерам и срокам его обязательств. Нарушение этого основополагающего принципа также приводит к банкротству банка.
Срочность кредитования представляет собой необходимую форму достижения возвратности кредита. Принцип срочности означает, что кредит должен быть не просто возвращен, а возвращен в строго определенное время, т.е. фактор времени находит в нем конкретное выражение. И, следовательно, срочность - временная определенность возвратности кредита.
2. Дифференциация кредитования означает, что коммерческие банки не должны однозначно подходить к вопросу выдачи кредита клиентам, обращающимся за его получением. Кредит должен быть разрешен только тем хозорганам, которые могут вернуть его в установленный срок. Поэтому дифференцирование кредитования должно осуществляться на основе показателей кредитования, которые понимаются как финансовое состояние предприятия, дающее уверенность в способности и готовности заемщика вернуть кредит в срок, обусловленный договором.
Степень платежеспособности (или уровень платежеспособности) клиента является показателем индивидуального или частного кредитного риска для банка, связанного с конкретным клиентом, конкретным кредитом, выданным клиенту.
3. Обеспеченность кредитами закрывает один из основных кредитных рисков - риск неисполнения кредита. Этот принцип предполагает реальное предоставление кредитов, разрешенных заемщику с различными типами имущества или обязательствами сторон. В качестве обеспечения своевременного возврата займа кредиторы по договору назначают залог, поручительство, а также принятые на практике обязательства в других формах.
4. Платность банковских ссуд означаетВведение

получателями кредита определенного платежа для временного использования для нужд денежными средствами. Реализация этого принципа на практике возможна через механизм банковского процента. Ставка банковского процента - это своего рода «цена» кредита.
2. ВИДЫ КРЕДИТА
2.1 Коммерческий кредит
Коммерческий - это кредит, предоставленный предприятиями и другими хозяйствующим субъектами друг другу в форме продажи товаров с отсрочкой платежа.
Инструментом коммерческого кредита выступает вексель - долговое обязательство, предоставляющее его владельцу право требовать по истечении определенного срока оплаты указанной в нем суммы. Вексель может быть простым и переводным.
Простой вексель – это обязательство лица, выдавшего его, уплатить обозначенную в нем сумму держателю векселя в указанный срок.
Переводной вексель (тратта) – это письменный приказ векселедержателя (трассанта) плательщику (трассату) об оплате указанной в векселе суммы денег третьему лицу – акцептанту, который принимает на себя обязательство платить или гарантирует оплату по векселю. Широкому использованию препятствует то, что он ограничен размерами денежного фонда кредитора. Он не может использоваться для выплаты заработной платы, так как выступает в товарной форме.
Средняя стоимость коммерческого кредита всегда ниже средней ставки банковского процента за этот период. При юридическом оформлении сделки между кредитором и заемщиком плата за этот кредит включается в цену товара, например через фиксированный процент от суммы.
2.2 Банковский кредит
Банковский кредит - это кредит, предоставленный банками заемщикам в форме денежных ссуд. Между коммерческим и банковским кредитом существуют существенные различия.
Во-первых, объектом коммерческого кредита является товарный капитал, а объектом банковского кредита - денежно-кредитный капитал