Качественные методы оценки и прогнозирования рисков.

Введение

Рисками называют факторы, на которые руководство организации не может повлиять. Риски способны значительно усугубить положение дел компании, уменьшить получаемую прибыль, сократить количество клиентов и т.д. Все это в конечном итоге способно привести к прекращению деятельности организации.
Поэтому вопрос предпринимательских рисков, их методов оценки и прогнозирования является актуальным. На каждом этапе деятельности организации, особое внимание следует уделять мониторингу рисков, потому что он позволяет руководителю понять реальность достижения планируемых показателей в бизнесе, а так же оценить какие факторы способны оказать негативное влияние на положение компании, и разработать мероприятия минимизации последствий.
Предмет исследования - совокупность предпринимательских рисков.
Объект исследования - методы оценки рисков, их прогнозирование.
Цель исследования: изучение факторов риска, их классификации, особенностей оценки и построения прогноза.
Для реализации указанной цели были поставлены следующие задачи:
изучить материалы отечественных и зарубежных авторов по теме исследования;
систематизация мнений различных авторов на проблематику исследования;
дать определение понятию "риск", выявить классификацию рисков;
изучить основные качественные методы оценки рисков;
изучить принципы прогнозирования рисков.


1. Риски организации: основные понятия и классификация

Риск - это угроза того, что некое потенциально возможное событие или действие, которое в дальнейшем окажет неблагоприятное влияние на желаемый результат в бизнесе.
Риск представляет собой случайное событие, имеющее две характеристики:
1. вероятность наступления события;
2. ущерб (выгода) как последствия наступления данного события.
В таблице №1 представлена классификация рисков, по уровню возможных последствий.

Таблица №1 Классификация рисков по уровню последствий
Вид риска Описание
Глобальный

Изменения климата, глобальный финансовый кризис и т.п. - то есть ситуации, на которые не может оказывать влияние государство, и тем более компания. Риск-менеджерами выступают государственные объединения, например ООН.
Суверенный

Техногенные и транспортные катастрофы, военные действия, демографические проблемы и т.д - т.е. риск какого-либо отдельного государства. Регулятором выступает правительство.
Корпоративный

Сюда входят такие «классические риски» как - дефолт, инвестиционные риски, проектные, операционные и пр. Риск-менеджерами выступают собственники бизнеса, управленцы, менеджеры.
Персональный

Риски города, пути, медучреждения, риск потерять работу и др. - иными словами это личные риски.

Помимо вышеуказанной, выделяют более 20 возможных классификаций предпринимательских рисков. Рассмотрим классификацию, направленную на реальный экономический рынок. Согласно данной классификации выделяют:
Стратегические риски - те, что мешают достижению долгосрочных целей фирмы. Если такой риск реализуется, компания может оказаться на грани банкротства.
Финансовые риски - выражены опасностями, связанными с денежными средствами, например малая ликвидность, изменение курса валют, изменения процентных ставок и др.
Операционные риски - те, что связанны с ежедневной работой: производственным процессом, поломками, человеческим фактором и т.д.
Риски опасностей и угроз - внешние риски: наводнения, землетрясения, пожары, судебные иски и т. п.
Юридические риски - связанны с соответствием деятельности фирмы законодательным актам, различным стандартам и нормам и т. д.
Развивающиеся риски - к данной категории относят, к примеру, генетически модифицированные продукты, нанотехнологии и т. п.
Классификация необходима для удобства группировки выявленных рисков, что бы потом назначить ответственных - так называемых владельцев рисков. 
Оказать какое-либо воздействие можно только на осознанный риск, тот, который становится понятен в результате его анализа. Для этого нужно выявить все существующие факторы риска и оценить их влияние на течение хозяйственной деятельности.
Есть два уровня риска: стартовый и финальный. Важно уметь их различать. Стартовый уровень возникает при создании идеи проекта, либо стратегии его реализации. Финальный уровень может возникнуть только после того, как была выбрана стратегия предприятия, тщательно проанализирована и оценена.
Приемлемый уровень риска должен быть определен в рамках специального исследования, но установить данный показатель может только сам руководитель предприятия либо близкое к нему лицо.

2

. Качественные методы оценки рисков

Оценка рисков, в широком смысле - представляет собой процесс определения вероятности возникновения того или иного события, т.е. риска, способного негативно повлиять на развитие и достижение целей бизнес-проекта. Оценка рисков, в узком смысле – представляет собой определение количественным или качественным способом величины рисков.
Оценка риска необходима для понимания возможных опасных факторов, их причин и последствий, вероятности их возникновения и принятия управленческих решений о необходимости соответствующих действий, способов реализации возможности снижения уровня риска и выборе стратегии снижения уровня риска.
Основная цель оценки рисков - сбор информации, на основе объективных свидетельств, необходимой для принятия рационального управленского решения, относительно способов обработки риска.
Главная задача качественного подхода к оценке рисков - выявление и идентификация возможных видов рисков рассматриваемого бизнеса и в описании источников, влияющих на данный вид риска. Этапы качественной оценки рисков представлены на рис. 1.

Рис. 1 Этапы качественной оценки рисков
Помимо этого, качественный подход предполагает оценку возможного ущерба, и разработку мероприятий по снижению или предотвращению последствий влияния риска. Среди наиболее рациональных мероприятий выделяют страхование рисков, формирование резервов и др.
Методы качественного подхода к оценке рисков представлены на рис. 2

Рис. 2. Методы качественной оценки рисков

Далее, рассмотрим эти методы подробнее.
Историко-ассоциативные методы анализа риска - характеризуются тенденцией использования сведений исторического характера.
Концептуальные переносы - для данного метода характерны предположения о возможности (или же невозможности) использовать различные теоретические предложения и концепций, после чего определяются непосредственно перспективы анализа риска.
Рейтинг-метод оценки риска - данный метод основывается на формализации оценок, полученных различными способами. Если для реализации данного способа были привлечены эксперты, то данный метод можно считать категорий метода экспертных оценок.
Рейтинговые оценки во многом достаточно субъективны, поэтому целесообразно применение данного метода только в случае, когда из-за недостатка достоверной информации невозможно прибегнуть к статистическому методу.
Метод экспертных оценок - выражается тем, что на степень риска бизнес-проекта могут оказывать влияние как объективные, так и субъективные факторы. Основные цели экспертных оценок представлены на рис 3.


Рис. 3 Основные цели экспертных оценок представлены

Главный недостаток метода экспертных оценок заключается в высоком уровне субъективности, отсутствие уверенности в достоверности полученных оценок.
На практике, выделяют три вида групповых экспертных процедур:
Открытое обсуждение. На данном этапе эксперты обсуждают поставленные вопросы, с последующим открытым или закрытым голосованием.
Свободное высказывание. Эксперты высказывают свое мнение, без обсуждения и голосования.
Закрытое обсуждение. За ним обычно следует закрытое голосование или заполнение анкет экспертного опроса.
Опыт показывает, что традиционные методы обсуждения вопросов, поставленных перед группой экспертов, в открытом обсуждении, не всегда обеспечивают достоверность полученных оценок.
К недостаткам данных методов относят такое явление, как давление наиболее авторитетных и уверенных участников на мнение других и нежелание участников обсуждения отказываться от точек зрения, ранее высказанных публично. Поэтому, в практике качественной оценки рисков, при подготовке решений по широкому кругу вопросов, чаще применяют второй и третий тип групповых процедур.
Второй тип групповых экспертных оценок характерен отсутствием любой критики со стороны участников обсуждения. Критика способна препятствовать формулировке идей и ее свободной интерпретации. Данный метод пресекает данную проблему. Этот метод так же называют методом коллективной генерации идей или «метод мозговой атаки»