История банковского дела в России (XVIII – начало XX вв.).

Введение

В русских городах были достаточно развитые кредитные отношения. Кроме того, предоставление кредита населению было связано, прежде всего, с торговлей, с можно так назвать - складским правом. В таком случае товар, который купец не продал в отведенное ему время оставался в качестве кредита (при таком абсолютном складском праве у купца не было права продолжать движение или совершать какие-то ни было действия со своим товаром).
Возникновение и действие кредита порождает и создание банковской системы. Сначала это банкирские дома, учреждения взаимного кредита. Позже с развитием экономических отношений совершенствуются и кредитно-расчетные, кассовые операции, рождаются и получают развитие кредитные учреждения, банки.
Первая попытка создания организации, напоминающей банк, в Московском государстве принадлежит А.Л. Ордину-Нащокину. Этот известный реформатор организовал подобие банка в 1655 г. в Пскове. Однако,эта попытка закончилась неудачей, потому что Ордин-Нащокин был вызван из Пскова, а его наследник сразу ликвидировал все нововведения.
В Западной Европе начался процесс перехода от незатейливых контор менял к банкам и акционерным домам на рубеже XVII-XVIII вв. В Российской империи эти изменения начались через столетия.
Целью работы является изучение истории банковского дела в России (XVIII – начало XX вв.). Так как данная тема является обширной, то представляется необходимым остановиться на следующих вопросах: обзор развития банковской системы царской России и деятельности Государственного банка в пореформенный период, т.е. в период развития индустриализации. Так как именно это государственное финансовое учреждение оказало большое влияние на формирование банковской системы Российской империи.

Банковская система царской России

В 1729-1733 гг. по указу Петра I банковские операции начали осуществлять монетные конторы, выдавая краткосрочные займы под залог драгоценных металлов (золота и серебра) в расчете 8% годовых.
При императрице Елизавете Петровне в 1754 г. в России было создано 2 банка: Государственный ссудный банк для дворянства, в обязанность которого входило осуществление краткосрочного кредитования под залог недвижимого имущества дворян, и Банк при Санкт-Петербургском порту для поправления коммерции, предоставляя ссуды купечеству под залог товаров, золота и серебра, а также при наличии гарантий городских магистратов. Деятельность этих банков довольно быстро прекратилась (1762 г.), в результате того, что они столкнулись с невозвратом выданных ссуд.
В 1764 г., во время правления Екатерины II были открыты 2 государственных коммерческих банка (один располагался в Петербурге, другой в находился в Астрахани). Их целью было оказание содействия внешней торговле. Однако, данные банки просуществовали недолго: банк в Петербурге был закрыт в 1782 г. в связи с сокращением ресурсов, а в Астрахани банк после происшедшего большого пожара трансформировался в 1767 г. в благотворительную организацию.
При правлении Александра I наблюдается развитие учетных контор, однако из-за слабого развития вексельного оборота и отсутствия необходимых средств они не повлияли на торговлю и промышленность государства. Поэтому в 1818 г. вместо этих банков был создан казенный Коммерческий банк.
В 50-е гг. начинают складываться предпосылки для развития и формирования банковской системы. Имеющиеся банки, по сути, были казенными учреждениями с присущими ростовщическими чертами, потому в 1859 г. принимается решение о реорганизации действующей банковской системы – ликвидации всех государственных кредитных учреждений и создании коммерческих банков.
В 1860 г. (2 июля), согласно приказу императора России Александра II, учреждается Государственный банк России, на баланс которого передаются активы и пассивы Заемного банка и Банка при Санкт-Петербургском порту (Коммерческого банка). Так, вместо прежних казенных банков был создан единый Государственный банк со своими отделениями по всей территории государства. Первоначально в его задачи, кроме удовлетворения государственных потребностей, входила еще и организация контроля за выдачей денег из банка, обеспечение внедрения безналичных расчетов. Предполагалось осуществить постепенный переход к обязательному ведению текущих счетов в банке сначала крупными, а потом и всеми хозяйствами страны.
Следует отметить большое оживление интереса к российскому кредитному рынку в этот период времени иностранного капитала. Так, в 1769 г. царское правительство впервые обратилось к отыгрывающему иностранному займу, что сыграло немаловажную роль в системе формирования банковской системы России.
Земельная крестьянская реформа, освободив крестьян от власти помещиков, все-таки не смогла до конца решить земельный вопрос, что не только не сходил с повестки дня после реформы 1861 г., но и получал все более острый характер. В результате освобождения крестьян от помещичьей зависимости, необходимо было обеспечить широкое кредитование сельского населения, в результате чего требовалось создать сеть организаций мелкого кредита. После отмены крепостного права, в 60–80-е годы XIX в., в России сложилась новая система ипотечного кредита, состоявшая из акционерных и государственных, сословных и взаимных кредитных учреждений, выдававших долгосрочные ссуды под залог частновладельческой земли (вне городов) и городской недвижимости (жилые дома, строения, земля).
Правительство тогда вынуждено было основать Крестьянский поземельный банк. Положением от 18 мая 1892 г. было установлено, что банк создается для помощи крестьянам в покупке земли в тех случаях, когда владельцы земель пожелают продать, а крестьяне их приобретать. Это формулирование означало отказ правительства от вмешательства во взаимоотношения крестьян и помещиков и от каких-либо принудительных мер в отношении отчуждения земли в пользу крестьянства. Но, существенно развились лишь средние и большие банки к 1873 г.
Следующим шагом в преобразовании банков в Российской империи стало издание нового порядка утверждение уставов банков, получившего название закона 1872 г. Этим законом были введены Временные правила, которые ужесточали режим принятия уставов и самой деятельности банков.
Дальнейшее развитие деловой активности и промышленности в Российской империи поставило перед высшей властью новые задачи в сфере банковского дела. Для решения этих задач были приняты законы 1883 и 1884 г. По Закону 1883 г. определялся порядок открытия новых коммерческих банков, по Закону 1884 г. - порядок их ликвидации.
90-е гг. XIX-го столетия были «золотым десятилетием» промышленного капитализма в Российской империи – экономический рост сказался на банковской системе. Банки постепенно превращались в один из главных кредитных и кассовых центров страны.
В 1895-1897 гг. в России была проведена под руководством тогдашнего министра финансов С.Ю.Витте денежная реформа, в следствие этой реформы в стране была внедрена система золотомонетного стандарта.
Кризис, начавшийся в 1899 г. на мировых финансовых рынках, резко сократил приток иностранного капитала в российскую промышленность, что, естественно, негативно сказалось на экономике России. Наибольшей силы кризис достиг в 1902 г., увеличиваясь русско-японской войной и революцией 1905. Все это не могло не отразиться на банковской системе. В результате большинство кредитных банков (Российский торгово-промышленный банк, Санкт-Петербургский международный банк и др.) потерпели крушение и разрушение.
С 1909 г. в Российской империи начался новый промышленный подъем, который продолжался до 1914 г. В начале XIX века Государственный банк Российской империи имел 10 контор и 127 отделений.
Банковскую систему составили также акционерные, ипотечные банки, кредитные кооперации, ломбарды, сберегательные кассы, общества взаимного кредита и т

. д. Также развивался процесс сосредоточения, присоединения банковских ресурсов. Около 80% капитала акционерных коммерческих банков было сосредоточено в 18 банках. Особенностью банковской политики царской России этого периода времени было динамичное привлечение иностранного капитала. В 1914 г. около половины акционерных капиталов 18-ти банков принадлежали иностранным партнерам.
Банковская система появилась не сегодня, она является продуктом длительного общественного и государственного развития. В каждой отдельной исторической части времени взгляды общества на их роль в экономических отношениях воспринимались неравноценно.
В контексте современных теорий развития банковской системы необходимо помнить, что история ее развития есть необходимыми и достаточными средствами не только научного доказательства «прошлого», но и объяснение «настоящего» и даже возможного предсказания «будущего» в управлении не только денежно-кредитными отношениями, но и даже человеческими сообществами в целом.

Деятельность Государственного банка в пореформенный период

Для второй половины XIX в. истории России характерноВведение

в жизнь целого ряда крупных реформ, которые оказали воздействие как на политическое, так экономическое развитие. Они способствовали стимулированию развития капитализма, о чем говорят множество фактов: это и развитие промышленности, сильное оживление в торговле, как во внутренней, так и внешней. Оказали влияние эти реформы и на сет ьбанковских учреждений. Чем больше развивается капиталистическое хозяйство, и чем сложнее становятся отношения хозяйственных единиц, - тем большее значение приобретает кредит.
Постепенное развитие страны требовало создания разветвленной банковской сети, которая бы способствовала экономической стабилизации. Это хорошо понимали наиболее талантливые государственные деятели. Еще 1857 г. тот же Н.Х. Бунге отмечал: «Требования практиков, капиталистов, банкиров – чтобы банки были общим достижением, чтобы каждая более или менее промышленная местность имела свою кассу, для оплодотворения определенных сбережений, посредника для денежных и заемных оборотов».
Еще в пореформенный период выдвигались различные проекты упорядочения финансов как путем выпуска различных займов,продажи казенных земель и лесов, так и уменьшения государственных расходов и т. д. Сразу после реформы, в 1862 г. проведена финансовая реформа: были утверждены новые правила составления и рассмотрения государственного бюджета, предложены изменения в кассовом деле, государственном контроле, начали публиковать бюджет. В налоговой системе были отменены винные откупы, их заменил акциз на вино, увеличились акцизы на табак, сахар.
Снятие податей с учетом состояния не было уничтожено, хотя и ограничивалось прямыми налогами; подушный налог не был отменен до 80-х годов (от него освобождались только мещане), несмотря на создание множества комиссий по его уничтожению. После реформы все крестьяне платили подушный налог, бывшие помещичьи и надельные крестьяне вносили выкупные выплаты: крестьяне, не переведенные на выкуп, платили оброк помещику, продолжая выполнять различные обязанности. Государственные крестьяне до 1886 г. платили оброчный и подушный налог, в дальнейшем их перевели на откуп, размер которого увеличивался. В государственном бюджете все большее значение получили косвенные налоги: сахарный, табачный, соляной.
В конце 80-х гг.: ввели налоги на керосин и спички, увеличен акциз на сахар, табак, водку. С конца 90-х гг. был введена казенная продажа водки по всей империи.
С 1899 г. начали использовать на новых основах обложения торговых и промышленных предприятий - промышленный налог. Выплачивался этот налог при получении промышленного свидетельства. Предприятия, доход которых превышал 3% - платили также налог с прибыли.
С 1885 г. ввели рентный налог в форме сбора с прибылей от денежных капиталов. Его размер составлял 5% с доходов.
60 - 70 гг. XIX в. были начальным этапом формирования банковской системы. Так как становление капиталистических отношений в Российской империи осуществлялось в условиях жесткого регулирования экономической жизни государством, это, конечно, и обусловило постоянное вмешательство в процессы формирования и рост капиталистической кредитной системы, началом создания которой было учреждение в 1860 году Государственного банка.
Государственный банк – это потомок ликвидированных казенных банков, целью которых было кредитование дворянства и правительства.
Государственный банк Российской империи имел своеобразные черты: ему не предоставлялось право самостоятельной эмиссии, он выпускал кредитные билеты по требованию правительства; кредитные билеты для коммерческих целей выпускались каждый раз по специальным указаниям, а также он переисчислял векселя других банков, то есть был как отделение государственного казначейства для осуществления за его счет расходов.
Государственный банк осуществлял широкие кредитные операции в области торговли.
Банк кредитовал различные кредитные общества, которые активно начали возникать в этот период. Кроме этого, поддержка промышленныхпредприятий тоже входила в круг деятельности учреждения.
Кредитование промышленных предприятий Государственным банком менее всего было коммерческой операцией, которая и планировалась для получения сверхвысокой прибыли, клиентурой банка были совсем не процветающие предприятия. Скорее, наоборот, это были предприятия, которые испытывали финансовые сложности. Среди них, в основном, были старые металлургические предприятия, предприятия транспортного машиностроения. Наконец, помещики, которые пытались наладить в своих имениях мелкое производство.
Кроме поддержки промышленности, в круг интересов Государственного банка входила такая проблема, как обеспечение крестьян хлебными припасами и продовольственными капиталами. В конторах банка был создан так называемый «Крестьянский продовольственный капитал», который сохранялся на процентных взносах к требованию. Этот капитал был создан для обеспечения крестьян в случае неурожая хлебов. При сельских обществах были запасы озимых и яровых хлебов, которые хранились или натурой, или же были переведены в деньги и хранились в Государственном банке. Таким образом, сохраняя средства крестьянских обществ и выдавая им займы. Государственный банк пытался поддерживать крестьян в наиболее неблагоприятные годы. Поскольку в империи процент сельскохозяйственного населения был высоким, поэтому развитие капитализма требовало от банка для поддержки сельскохозяйственных хозяйств осуществления и проведения новых операций. Но Госбанк предложил такие операции лишь в начале 90-х гг.
Государственным банком практиковалась выдача кредита. Сущность этого мероприятия заключалась в поддержке производителей хлеба. В конце зимы землевладельцы и крестьяне обращались к филиалам банка с просьбой выдачи займов на посевной материал, инвентарь и др. Если контора или отделение банка не могли одновременно обеспечить всех своих клиентов необходимой суммой, в таком случае привлекались ресурсы коммерческих банков и земств для такого кредитования.
Кроме этого, выдавали займы под залог хлеба, одновременно с учетом трехмесячных векселей, учитывали и девятимесячные займы для сельских хозяев в виде соло-векселей, обеспеченных залогом сельскохозяйственных имений. Проценты по соло-векселям удерживались при выдаче займа наперед, за весь срок векселя. Когда же хозяин досрочно выкупал вексель, процент возвращался заемщику за то количество дней, которое оставалось до срока выплаты векселей.
Конечно, банк контролировал деятельность заемщиков: в случае прекращения заемщиком ведения собственного хозяйства и сдачи его в аренду, а также при условии распродажи инвентаря им, зданий, вырубки леса без разрешения банка, что могло привести к обесцениванию имения, банк закрывал кредиты по соло-векселям