Исторически сложившиеся формы международных расчетов в мировой практике

Введение

Платежный оборот является неотъемлемой частью торговых отношений. Поставщики заинтересованы получить оплату за товары в указанный срок с минимальными рисками, покупатели заинтересованы в качественной поставке и сохранности груза. Соответствующие отношения, в которые вступают импортеры и экспортеры, объем их обязательств и ответственность друг перед другом будут напрямую зависеть от выбора конкретной формы международных расчетов.
Формы расчетов - это исторически сложившиеся в международной практике способы оформления, передачи, обработки платежных и товарораспорядительных документов и осуществление платежей.
Актуальность темы исследования обусловлена повсеместным использованием в мировой экономике международных расчетов, а также существующими альтернативами и заинтересованностью импортеров и экспортеров в выборе наиболее выгодного и безопасного варианта платежа.
Наиболее часто в международных расчетах используются таки формы международных расчетов, как банковский перевод, чеки, инкассо, аккредитив, которые будут рассмотрены в данной работе.
Теоретическая и информационная база исследования. Тематике международных отношений, мировой экономики, международных расчетов, ведению международного бизнеса посвящены работы таких авторов, Е.В. Вавилин, Н.И. Марышева, Л. И. Фрей, В.А. Белов, Г.Ф. Шершеневич, Д.М. Алибуттаева и др. Следует отметить, что все авторы, так или иначе, сходятся к выделению нескольких основополагающих характеристик, позволяющих классифицировать международные расчеты. Авторы выделяют достаточно схожие направления развития форм международных расчетов и сфер их применения.
Цель и задачи работы. Целью работы определено рассмотрение исторически сложившихся форм международных расчетов.
Согласно поставленной цели обозначен ряд задач: рассмотреть сущность понятия «международный расчет» и «формы расчетов», изучить порядок исполнения платежа по таким формам, как банковский перевод, чеки, инкассо, аккредитив, обозначить их плюсы и минусы.
Объект исследования. Объектом исследования является осуществление международных платежей в мировой экономической практике.
Предмет исследования. Предметом исследования являются формы международных расчетов.
Методы исследования. При написании работы были использованы такие общенаучные методы, как методы теоретического познания (формализация, аксиоматический метод), общелогические методы (анализ и синтез, обобщение, системный подход).
Практическая база исследования. Практической базой исследования служили официальные данные Института мировой экономики и международных отношений Российской академии наук (ИМЭМО РАН), Конференции ООН по торговле и развитию (ЮНКТАД), Федеральной службы государственной статистики.
Структура работы. Работа состоит из вступления, основной части из двух разделов, заключения и списка литературы из 25 источников. Основная часть работы включает 25 страниц, иллюстрирована 7 рисунками и 5 таблицами. Работа теоретического характера и посвящена изучению порядка проведения различных форм международных расчетов. Ключевым моментом работы становится выделение основных положительных и отрицательных факторов при проведении той или иной формы расчета.

1. Расчеты, осуществляемые с помощью банковского перевода

Банковский перевод представляет собой поручение одного банка другому выплатить переводополучателю определенную сумму. Банковский перевод может осуществляться авансовым платежом или после получения товара экспортером в форме открытого счета. Участниками являются перевододатель, его банк, принявший поручение, банк, осуществляющий зачисление суммы перевода переводополучателю и переводополучатель.
Банк совершает клиентские переводы за счет перевододателя иностранному получателю (бенефициару) с указанием способа возмещения банку-плательщику выплаченной им суммы. Банк переводополучателя руководствуется конкретными указаниями, содержащимися в платежном поручении. Платежные поручения передаются между банками посредством телекоммуникационных средств передачи банковской информации.
Схема осуществления банковского перевода представлена на рисунке 1.

Рисунок 1 –Схема осуществления банковского перевода
Банковский перевод осуществляется следующим образом:
1) Клиент-перевододатель оформляет заявление на перевод в трех экземплярах (только первый экземпляр подписывается уполномоченными лицами).
2) Согласно данным, указанным в заявлении, банк составляет платежное поручение иностранному банку-корреспонденту.
3) Банк импортера направляет от своего имени платежное поручение в банк экспортера.
4) Банк экспортера зачисляет денежные средства на расчетный счет поставщика.
При осуществлении банковского перевода предусмотрена комиссия. В большинстве случаев она взимается банком импортера

.
Преимущества банковских переводов заключаются в их скорости и простоте, также они не требуют больших материальных затрат. Однако, отсутствуют гарантии, а значит надежность данного способа платежа сомнительна.
2. Международные расчеты чеками

Еще одной формой международных расчетов являются чеки. Они появились еще в шестнадцатом столетии в виде квитанций кассиров, которые устанавливание определенный процент за хранение денег в банке.
Современный расчет при помощи чеков подразумевает выписку чека плательщиком и передачу получателю денег при отправлении ему товаров. При предъявлении чека банка сумма его зачисляется на счет предъявителя.
Чек - это безусловный приказ клиента банка, который ведет его текущий счет, об уплате определенной суммы денег предъявителю чека или другой, указанному на чеку лицу. Покупатель, который расплачивается чеком, может выставить его самостоятельно (клиентский чек) или поручить выписать его банку (банковский чек).
Чек, как и денежные купюры, может находиться в обороте и переходить от владельца к владельцу. Это позволяет легко и просто совершать оплаты и погашать денежные обязательства. Участники чекового обращения - чекодатель, чекодержатель и плательщик по чеку - банк, строго определены. В чековом обращении могут участвовать индоссанты - лица, получившие чек по передаточной надписи, и авалисты - лица, поставившие свою подпись на чеке в качестве гаранта за его платеж. Право выдавать чеки предполагает наличие специального чекового договора между чекодателем и банком-плательщиком. Форма чекового договора произвольная. Основная обязанность чекодателя по чековому договору с банком - своевременно представить «покрытие по чеку», т. е. указанную в чеке сумму, необходимую банку для выплаты ее держателю чека при предъявлении чека к платежу. Поскольку выданный чек должен обязательно иметь покрытие, обеспечивающее банку возможность оплаты его за счет средств чекодателя, законодательства некоторых государств устанавливают ответственность за выдачу чека без достаточного покрытия.
Основа чекового расчета – это принцип, по которому чекодатель является гарантом платежа. Более того, расчет чеком не погашает долга. Получить чек не значит получить платеж, во всяком случае, до тех пор, пока сам чек не будет оплачен. Чек - это только инструмент для получения денег.
По способу указания получателя средств различают следующие чеки:
именные, выписанные на определенное лицо с оговоркой «не приказу» или равнозначной оговоркой. В этом случае запрещается дальнейшая передача чека по индоссаменту другому лицу;
ордерные, выписанные на определенное лицо с оговоркой «или его приказу» или без таковой;
предъявительские, содержащие пометку «платите предъявителю этого чека», а также выписанные вообще без указания получателя.
Оплата чеком проста в применении и широко используется по сей день в том случае, если плательщику неизвестные номер счета и банк получателя.
С помощью чеков часто осуществляются платежи в США в основном в третьих валютах, например, в долларах США - к Аргентине, в фунтах стерлингов - к Индонезии, причем они часто передаются получателю платежа непосредственно, а не через соответствующее кредитное учреждение. Это дает преимущества получателю, поскольку он сам может определить момент переведения суммы чека в национальную валюту и по возможности дождаться удобного курса.
Другой причиной оплаты с помощью чека может быть возможность мгновенной записи банком, который обслуживает зарубежного получателя, в кредит его счета эквивалента чека с замечанием относительно следующего поступления. А это означает ускорение платежа, поскольку бенефициар уже в день получения чека может распоряжаться его эквивалентом.

3. Инкассо в международных расчетах

Операцию инкассо можно определить как поручение экспортера своему банку получить от импортера непосредственно или через другой банк определенную сумму или подтверждение того, что она будет выплачена в установленные сроки. Основным документом, регламентирующим данный вид операций, являются Унифицированные правила по инкассо, разработанные Международной торговой палатой. В соответствии с этими правилами инкассовые операции осуществляются банками на основе полученных от импортера инструкций.
Различают простое (чистое) и документарное инкассо. В обоих случаях предусматривается операция по взысканию платежа: при чистом инкассо - только по финансовым документам, при документарном инкассо - инкассо финансовых документов, сопровождаемое коммерческими документами, или инкассо только коммерческих документов. При этом на банках не лежит каких-либо обязательств по оплате документов, поскольку они выступают в данной операции лишь в роли посредников