Характеристика современной системы кредитования

Введение

Актуальность темы данного исследования обусловлена тем, что кредит как самостоятельная экономическая категория с истоков своего зарождения и по сей день занимает особое положение в экономике любой страны. Он ускоряет общественное развитие, с его помощью экономика и ее субъекты преодолевают ограниченность кредитных ресурсов, быстрее проходят стадии спада экономики, обеспечивается устойчивое социально-экономическое развитие страны.
Выполняя роль локомотива экономического роста благосостояния страны, система кредитования как самостоятельная категория обладает особыми экономическими характеристиками, выступая как приоритетным и наиболее доходным средством в деятельности коммерческих банков, так и одновременно действенным, востребованным и на сегодняшний день в максимальном своем проявлении доступным инструментом удовлетворения потребностей различных возрастных и социальных категорий населения страны. Получивший широкое развитие в своих формах и видах проявления в России кредит объективно носит актуальный и одновременно проблемный характер его дальнейшего развития.
Актуальность указанных проблем и недостаточный уровень изучения вопросов развития системы кредитования в современных условиях обусловили выбор темы, определили объект и предмет исследования, его цель и основные задачи.
Объект исследования - система кредитования как экономическая категория. Предмет исследования – механизм банковского кредитования организаций различных секторов экономики.
Целью написания работы является рассмотрение современного состояния и перспектив развития системы кредитования.
Задачи написания работы заключаются в следующем:
проанализировать сущность и элементы системы кредитования,
проанализировать особенности и участников рынка банковского кредитования,
рассмотреть динамику и основные тенденции банковского кредитования в экономке России,
рассмотреть особенности кредитования и кредитный портфель различных секторов экономики.
Для написания работы были использованы труды следующих авторов: Е.Ф. Жукова, О.И Лаврушина, Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Криволецкой, А.М. Тавасиева, Г.С. Пановой и других.
Для реализации поставленной цели использовался комплекс взаимодополняющих исследовательских приемов: методы системного анализа, методы сравнительного анализа, методы прямого структурного анализа.


1. Система кредитования и ее элементы и принципы организации

Развитие кредитных операций российских банков в последние годы подтверждает рост роли банковского кредитования в кредитном обеспечении спроса населения в денежных ресурсов. В условиях повышения роли банковского кредитования населения возникает необходимость проведения исследований в этом направлении. Для того чтобы исследовать и предоставить оценку развития данной услуги, нужно выявить суть системы кредитования и осуществить его анализ.
Кредит – это общественные отношения в форме движения ссудного капитала, возникающие между кредитором и заемщиком по поводу передачи в пользование временно свободной ценности на основе возвратности и платности.
Система кредитования - это единая и взаимосвязанная структура, включающая центральный банк, коммерческие банки, финансовые институты, объекты и субъекты кредитных отношений, методы, виды и формы кредитов, принятые в той или иной стране формы документирования и контроля кредитных отношений.
Рассмотрим элементы системы кредитования более подробно.
Трактовка системы кредитования как совокупности финансовых институтов, осуществляющих кредитные операции, не только сужает представление о системе кредитования до субъектов отношений, но и ограничивает их перечень финансовыми учреждениями, исключая нефинансовые организации и домашние хозяйства, играющие важную роль в кредитных отношениях [22, c. 133].
В рамках системы кредитования возникают сложные взаимосвязи между кредиторами и заемщиками. Причем каждая категория субъектов рыночных отношений может выступать как в роли кредиторов, так и в роли заемщиков. Отношения, которые складываются между кредиторами и заемщиками, отражают их взаимодействие по поводу спроса и предложения кредитных продуктов (рисунок 1).


Рисунок 1 - Субъекты системы кредитования

Отталкиваясь от этого, рынок банковского предоставления кредита следует оценивать как институционально и организационно оформленные отношения, которые возникают в процессе сотрудничества кредиторов и заемщиков с целью обретения соответствия меж спросом на кредитные товары и их предложением. В научной финансовой литературе кредитный рынок обычно исследуется как система, другими словами как совокупность кредиторов, заемщиков и кредитных товаров, которые образуют определенную целостность, единение.
Объектом системы кредитования является ссуженная стоимость или сам банковский кредит, который представлен в рамках системы различными видами. Принципиальный момент банковского кредита - определение кредита как банковского продукта (результата работе служащих банка).

Рисунок 2 - Экономическая сущность банковского кредита
Нужно различать обозначенную технологию и показатели ее внедрения. Воспользовавшись этим подходом, можно утверждать, что кредит как продукт работе банка быть может представлен схематично (рисунок 3).

Рисунок 3 - Содержание банковского кредита

Принципы осуществления кредитования являются основой функционирования системы кредитования. проанализируем данные принципы более подробно (рисунок 4).

Рисунок 4 - Принципы кредитования

Нарушения при займе этой индивидуальности ведет к потере его определяющего признака и изменения в остальные отношения (деньги). Потому возвратность является бесспорным признаком займа.
Более спорным является отнесение к обязательным таковых признаков займа, как платность и срочность. По нашему воззрению, срочность является условием кредитного соглашения, который определяет ее существование во времени (пришествие и воплощение определенных событий). Другими словами кредит как финансовая категория, которая выражает отношения меж кредитором и заемщиком, действующие во времени: меж его выдачей и возвратом существует определенный временной период. Но срочность присуща и иным финансовым категориям, потому полагаем, что срочность является обязательным условием кредитного соглашения, но не является признаком займа [12, c. 109].
В отличие же от срочности платность значительно различает кредитные отношения от остальных стоимостных отношений и является видовым признаком, соответствующим лишь для займа [24, c. 14].
Возвратность - это основа, отличающая кредит как финансовую категорию от остальных финансовых категорий товарно-валютных отношений. Без возврата кредит не может существовать. Возвратность - неразделимая сущность займа, его атрибута.
Срочное кредитование является нужной формой для погашения займа. Принцип срочности значит, что кредит не должен быть возвращен, но возвращен в строго определенный период, другими словами в нем находит конкретное выражение фактора времени. И, как следствие этого, срочность - это временная определенность погашения займа. В рыночных критериях управления данный принцип предоставления кредита, как никогда до этого, имеет особенное значение [30, c. 55].
Необыкновенную актуальность приобретает принцип обеспеченности займа, выражающие необходимость защиты имущественных интересов кредитора при вероятном нарушении заемщиком принятых на себя обязанностей и находит практическое реализация в установленных нормативно-правовыми актами методах обеспечения выполнения обязанностей: неустойка, залог, поручительство, банковская гарантия, заклад, удержание, аванс [8, c. 105].
Система кредитования имеет свое выражение в формах, представляющих собой одну из граней сложного комплекса общественных отношений, которые возникают в процессе воспроизводства. В данном смысле любая форма кредита – это есть отражение сущности кредита и взаимосвязи кредитных взаимоотношений со стороной предмета кредитной сделки.
Более конкретно базовые услуги кредитования, предоставляемые коммерческими банками своим клиентам (как юридическим, так и физическим лицам), можно представить в виде следующей классификации – также по различным основаниям – применительно к субъектам малого и среднего бизнеса [14, c

. 503].
Отметим также, что, помимо классификации по форме предоставления кредита, можно провести классификацию и в зависимости от техники предоставления кредита. При этом необходимо отметить, что наиболее универсальной является следующая классификация.

Рисунок 5 - Классификация кредитов

Таким образом, банковский кредит достаточно специфический банковский продукт, но в современной экономической системе является одним из основных.
Система кредитования существует в определенной среде и от ее качества зависят протекающие на рынке процессы. Средовая система не ограничена ни во времени, ни в пространстве. По отношению к кредитному рынку она характеризуется определенной однородностью.
Качество среды системы кредитования определяется его финансовой основой, зрелостью институционального места, который создает условия свободного сотрудничества участвующих рынка. Финансовой основой кредитного рынка является товарное создание. Для оценки высококачественного уровня товарного производства следует изучить вопросы: что делается, каким образом и для кого. А зрелость институциональной среды определяется развитием рыночных институтов, спецификацией и защитой прав принадлежности, уровнем транзакционных издержек. Товарное создание и институциональное развитие не локализовано в пространстве и не ограничено во времени, как следствие этого, вправду по отношению к кредитному рынку представляет из себя средовую систему [25].
Если анализировать деятельность некоторой финансовой компании, то в системе финансовой компании проект является нужной относительно обособленной системой. В системе кредитного рынка проекты, которые реализуются некоторыми финансовыми учреждениями, преобразуются в неизменной поток изменений и нововведений, затрагивающих объектную и процессную системы кредитного рынка.
Кредитные, микрофинансовые организации, оптимизируя издержки и усердствуя более отлично выстраивать свою деятельность, уменьшают филиальную сеть, изменяют организационную структуру, переводят некоторые отделения на аутсорсинг. Результатами этого могут быть не лишь высококачественные, да и количественные изменения объектной системы.
Внедряя в банковскую практику передовые технические новинки, финансовые учреждения обновляют либо делают принципно новые кредитные товары, на базе скопленной информации о клиентах и их более глубочайшей дифференциации формируются новые каналы доведения дифференцированных банковских товаров до пользователя. Реализуемые как проекты некоторыми финансовыми учреждениями, инновации улучшают процессную систему кредитного рынка. Изменение действий преобразуется в неизменный поток: сначала инновации внедряются некоторыми более технологичными финансовыми учреждениями, потом подхватываются главными участниками рынка и равномерно в данный поток вовлекаются все финансовые учреждения. На завершающем шаге инновации преобразуются в обыденную банковскую практику и прекращают приносить дополнительный доход [30, c. 88].
Иная изюминка состоит в том, что система кредитования в значимой степени является объектом регулирования и развивается не лишь в согласовании с беспристрастными закономерностями, да и в силу принятия регулятором решений, которые соответствуют либо несоответствующих закономерностям. Деятельность компаний и финансовых учреждений исходя из убеждений регулирования существенно различается. Для выхода на рынок промышленному либо торговому предприятию довольно пройти процедуру регистрации, сообщить о начале соей работе надлежащие органы, открыть счет в банке.

2. Развитие системы кредитования в российской экономике

Прежде чем проанализировать размер выданных кредитов и просроченной задолженности в кредитном портфеле банковской системы, оценим размеры банковского сектора Российской Федерации. Так сложилось, что в России именно через банковский рынок осуществляется перераспределение большей части ресурсов, отсюда и огромный интерес к его современному состоянию. Уже достаточно долгое время идет сокращение количества действующих кредитных организаций (см. рисунок 6).

Рисунок 6 - Число кредитных организаций в России [31]

По данным рисунка 6 получаем, что количество банков за 13 лет сократилось почти в 2,5 раза: с количества в 1299 на начало 2005 года до 561 организаций на начало 2018 года. Следует иметь ввиду, что количество банков сокращается не только в результате банкротства банков, но и вследствие и реорганизации в форме слияния и преобразования в филиалы других, более крупных банков.
Предоставление кредитов является самой распространенной операцией банков. Кредитные операции охватывают более 70% всех общих активов банков. Динамика кредитного портфеля банковского сектора представлена на рисунке 7.

Рисунок 7 - Динамика кредитов и депозитов банковской системы России в 2014-2018 годах, млрд. руб [31]

Проанализируем показатели качества управления кредитным портфелем отечественных банков в динамике для сопоставления с нормативными значениями, установленными ЦБ РФ в таблице 1.
Таблица 1 - Динамика показателей качества кредитного портфеля коммерческих банков РФ за период 2014-2018 гг. [31]
Годы Коэффициент по-
раскрытия займов
капиталом, % Коэффициент
обеспечения
займов резервами,
% Коэффициент
прибыльности
займов, % Коэффициент
кредитной
активности, %
2014 20,9 16,0 -3,2 72
2015 21,1 11,0 -13,0 69
2016 14,8 14,0 -20,9 78
2017 9,8 29,7 -9,8 77
2018 12,5 48,6 -7,8 80
Нормативное значение, % не меньше 12 0,9 – 5 не меньше 1,4 65 – 75

Как видим из таблицы 1, значения показателей качества кредитного портфеля коммерческих банков РФ не соответствуют нормативным значениям. Коэффициент кредитной активности кроме 2014-2018 гг. значительно превышает установленное оптимальное значение, что свидетельствует о том, что банки РФ проводят агрессивную политику кредитования, при этом за период 2014-2018 гг. займы не являются прибыльными, так как в структуре кредитного портфеля присутствует значительная часть непогашенных, просроченных займов.
Стоит отметить, что займы на достаточном уровне покрыты капиталом отечественных банков (только в 2017 году данный показатель был ниже нормативного значения). Оценим размер просроченной задолженности кредитного портфеля в таблице 2.
Таблица 2 - Динамика просроченной задолженности по банковским кредитам в Российской Федерации, млрд. руб.[31]
  01.01.2016 01.01.2017 01.01.2018 01.11.2018
Просроченные задолженность - всего 1 978,0 3 046.6 2 891,5 3 098.5
Удельный вес просроченных кредитов в общем объеме всех размещенных средств, % 3,8 5,3 5,2 5.4
Просроченные кредиты нефинансовым организациям – резидентам млрд. руб. 1 107,3 1 808.5 1 734,5 1 809.0
Удельный вес просроченных кредитов нефинансовым организациям - резидентам в объеме выданных кредитов нефин. орг., % 4,31 6,3 6,7 6,9
Просроченные кредиты физических лиц млрд. руб. 667,5 863.9 857,9 881,7
Удельный вес просроченных кредитов физических лиц в объеме выданных кредитов физлиц, % 5,9 8,1 7,9 7,5
 
По данным, приведенным в таблице 2, можно сделать вывод о том, что с января 2014 г. по ноябрь 2018 г. не только количество кредитов, депозитов и прочих размещенных средств, выданных с каждым годом, увеличивается (с 33960,1 млрд. руб. до 56933,7 млрд, руб.), но и возрастает удельный вес просроченных кредитов в целом по банковскому сектору.
Первой причиной может служить снижение ключевой ставки ЦБ РФ до 8,25%, второй причиной может служить, что крупные заемщики из-за санкций не могут привлечь финансирование за рубежом, третья причина, по моему мнению, заключается в девальвации рубля, которая приводит к номинальному росту портфеля кредитов, взятых в долларах и евро[21].
К 1 января 2019 года на балансах пяти крупнейших банков находилось 67,4% от общей суммы выданных кредитов, на топ-100 кредитных портфелей приходилось уже 97,3% (годом ранее — 63,4% и 96,9% соответственно).
Удельный вес розничных кредитов в совокупном кредитном портфеле банковского сектора РФ увеличился за год с 25,3% до 26,8%, выросла и доля прочих кредитов. При этом доля корпоративных кредитов, соответственно, сократилась — с 70,2% до 68,3%.

Рисунок 8 - Структура кредитного портфеля российский кредитных организаций [32]

Без учета банков, не раскрывавших отчетность, за прошедший год объем корпоративного кредитного портфеля российских банков увеличился на 4,2 трлн рублей, или на 12,4%