Финансы домашних хозяйств и их специфика

Введение
В последнее время вопрос управления финансами населения, семьи и, в частности, личными финансами отдельно взятого человека становится все более популярным и актуальным. С каждым годом выходит много периодических, научных и научно-популярных изданий, в которых приводятся различные методики и рекомендации о том, как правильно организовывать и вести бюджет домашнего хозяйства.
В то же время в публикациях нередко остается неосвещенным ряд вопросов, который связан в первую очередь со спецификой финансовых отношений, складывающихся внутри домашнего хозяйства, среди членов семьи и лиц, постоянно проживающих с ними.
Актуальность рассматриваемого вопроса заключается в том, что домохозяйства, являясь крупнейшим субъектом экономики, принимают участие в регулировании различных процессов экономики на макроуровне. Происходит это посредством принятия финансовых решений, то есть управляя расходованием и поступлениями денежных ресурсов, домохозяйства представляют главную силу в развитии производства и распределении товаров и услуг.
Целью написания данной работы является изучение сущности финансов домашних хозяйств и их специфики. Для достижения поставленной цели были определены и выполнены следующие задачи:
- раскрыть сущность финансов домашнего хозяйства и их функций;
-изучить состав доходов и рассмотреть основные направления расходов домохозяйств на примере семьи;
- подвести итоги, обобщив рассмотренный материал и сделать выводы.
Источниками информации для написания работы послужили базовая учебная литература, статьи и обзоры в специализированных и периодических изданиях, справочная литература, прочие актуальные источники информации.

Финансы домашних хозяйств и их специфика
Одним из самых главных субъектов в сфере экономического развития в современном обществе является домашнее хозяйство. От его состояния и развития зависит благополучие как населения страны в целом, так и отдельной хозяйственной единицы.
Определение «домашнее хозяйство» обозначает группу людей, которые вместе проживают и имеют совместные доходы и бытовые затраты. Зачастую, это семьи. В структуру домашнего хозяйства могут входить как все члены семьи, так и один человек.
Изучая сущность финансов домашних хозяйств, целесообразно рассмотреть основные функции, которые они выполняют:
1. распределительную;
2. регулирующую;
3. контрольную;
4. инвестиционную.
Большинство экономистов сходится во мнениях, что самой главной функцией является распределительная, поскольку финансы домашнего хозяйства считаются инструментом стоимостного распределительного процесса, в ходе которого на конечной стадии каждый человек обеспечивается необходимыми ему для жизни ресурсами.
Согласование экономических интересов различных участников домашнего хозяйства осуществляется с помощью их регулирования, под которым понимается возможность изменения части располагаемого дохода, который приходится на одного члена домашнего хозяйства. Поэтому регулирующая функция способствует сбалансированному развитию домашнего хозяйства как единого целого.
Контрольная функция означает поддержание некоторого уровня потребления, как правило, для любой семьи и ее членов. Другими словами она подразумевает контроль над распределением полученного дохода и целевым использованием денежных средств.
Инвестиционная функция также является очень важной, поскольку домохозяйство является основным поставщиком денежных средств для экономики. Необходимо отметить, что уменьшение потребительских затрат ведет к сдерживанию развития любого производства. Поэтому рост доходов домашних хозяйств является материальной основой для выполнения данной функции.
Форма образования и расходования фонда денежных средств домашнего хозяйства, объединяющая совместные доходы и затраты всех членов домохозяйства называется бюджетом домашнего хозяйства.
Денежные средства домашнего хозяйства имеют свои отличия и особенности, если сравнивать их с иными элементами финансовой системы, а именно:
1) Регулирование государством в наименьшей степени

. Домохозяйство по своему усмотрению решает вопросы, связанные с необходимостью и методами формирования финансовых фондов, их размера и предназначения, сроков использования. Наряду с этим, государство может влиять на общий размер прибыли домашнего хозяйства. Например, при повышении налоговых ставок доход уменьшается. В то же время денежные средства, получаемые от увеличения налогов и сборов, поступают в бюджет и в дальнейшем направляются на развитие образования, здравоохранения, социального обеспечения. Поэтому в конечном итоге реальный уровень дохода домохозяйства повышается.
2) Отдельный механизм принятия решения и их целевое направление. В бизнесе существует целый комплекс принятия решения: контроль, оперативное управление, планирование и др. Решения в домашнем хозяйстве, как правило, принимают, опираясь на опыт и навыки. В домохозяйстве между членами семьи формируется система неофициальных связей. Благодаря чему у каждого есть свои обязанности и назначения. В домашнем хозяйстве экономическая цель подчиняется социальной, поскольку экономические решения принимаются, исходя из финансовых целей (прибыль, затраты и т.д.) и социальных (образование, воспитание детей, отдых семьи и многое другое).
3) Неформальным характером принимаемых решений является и тот факт, что нет равновесия между полученными доходами и произведенными затратами.
4) Специфика домашнего хозяйства также заключается и в существовании неформально оплачиваемой работы как в частном, так и в общественном экономическом секторе, а также в самом домашнем хозяйстве.
5) Наличие большого количества неоплачиваемых работ, реализация которых нужна для поддержки и стабилизации жизнедеятельности всех членов семьи. Чем выше доля неоплачиваемых работ в домохозяйстве, тем выше должен быть уровень получаемых доходов. Это условие необходимо в первую очередь для нормального и естественного функционирования домашнего хозяйства.
Переходя к рассмотрению источников поступлений и расходованию денежных средств, необходимо отметить, что каждое домохозяйство имеет свою индивидуальную структуру доходов и расходов. Но в целом всем им присуще формирование двух фондов:
– фонда потребления;
– фонда накопления (сбережений).
Фонд потребления предназначен для удовлетворения личных потребностей семьи (при­обретение продуктов питания, товаров промышленного производства, оплата различных платных услуг и др.).
Фонд сбережений или фонд отложенных потребностей создается для того, чтобы в будущем можно было бы использовать средства для приобретения дорогостоя­щих товаров либо как капитал для получения прибыли.
Экономисты выделяют два типа экономических решений, которые должны принимать домохозяйства:
а) формирование структуры будущих активов в зависимости от уже имеющихся (например, покупка нового недвижимого и движимого имущества).
б) способ создания фонда рабочего времени (следует определить работающих участников домохозяйства, их места работы и т.д.).
Главным источником удовлетворения как текущих, так и предстоящих нужд домохозяйства служат, безусловно, доходы.
Существуют разные критерии, согласно которым можно классифицировать доходы домашнего хозяйства. В большинстве случаев выделяют доходы в натуральной и денежной формах.
Натуральная форма доходов подразумевает продукты питания, полученные за счет подсобного хозяйства, огородов и садов, и натуральная оплата от сельскохозяйственного предприятия, потребляемого в домохозяйстве