Экспорт российского капитала за рубеж

Введение

В последние годы, в условиях масштабной глобализации и в свете довольно тяжелого экономического состояния Российской Федерации крайне высокую актуальность получила проблема экспорта капитала из нашей страны за рубеж. Очевидно, что абсолютно любое событие может спровоцировать серьезный отток ресурсов из государства и привести к сильной нестабильности.
Предотвращение экспорта российского капитала за рубеж, причем, как легального, так и нелегального, может повилять на увеличение объемов золотовалютных запасов, стабилизации курса рубля, более эффективному прогнозированию платежного баланса страны и в целом улучшению экономической ситуации в государстве. Все, указанное выше, прямо влияет на актуальность данной темы.
Целью работы является анализ экспорта российского капитала за рубеж.
Для решения указанной цели были поставлены следующие задачи:
рассмотреть теоретические особенности экспорта капитала;
проанализировать экспорт российского капитала за рубеж;
обозначить основные перспективы разрешения данной проблемы.

Теоретические аспекты экспорта капитала

В первую очередь следует проанализировать теоретические особенности экспорта капитала. Под этим термином понимается вывоз финансов с целью их последующего размещения в других странах. Очевидно, что для государства, это довольно негативный фактор экономического развития. Экспорт капитала может быть, как легальным, так и нелегальным.
Главные причины экспорта капитала в общем случае, как правило, следующие:
нестабильность текущего уровня обстановки политического характера. Представители бизнеса пытаются найти для собственных инвестиций более благоприятные условия;
низкие показатели роста экономики, соответственно определенный избыток финансов, которые можно, однако по сути некуда инвестировать;
высокие показатели уровень инфляционных процессов;
чрезмерно низкий уровень процентных ставок по валюте;
высокая коррупция;
пробелы в законодательстве;
чрезмерный уровень налогообложения и другие.
Серьёзнейшем фактором, который так или иначе воздействует на экспорт капитала, может быть нестабильность юридического характера, например, отсутствие должных гарантий прав собственности, что может привести к рейдерским захватам или пересмотру приватизации.
Говоря про Россию, стоит отметить, что экспорт (вывод, вывоз) капитала осуществляется физическими и юридическими лицами для обеспечения максимально надежной защиты от высокой инфляции, налогов, и отсутствия прав собственности. Этот процесс достаточно слабо регулируется органами государственной власти, отрицательно воздействует на стабильность экономики, и сильно тормозит ее развитие.
Далее следует обозначить все ключевые схемы, по которым производится экспорт российского капитала за рубеж:
1. Мнимая сделка. В этом случае, российской компанией заключается определенный договор фиктивного характера с компанией, не являющейся резидентом на выполнение каких-либо услуг.
2.Оффшорные компании. По сути, это посредники в экспорте капитала, в том числе и через указанные выше сделки. Уровень налогового бремени в оффшорах намного меньше, при этом зарегистрироваться в них очень просто. Это глобальная проблема, большинство компаний мира так или иначе проворачивают оффшорные сделки.
3.Разрешение от ЦБ РФ. Компания производит вполне легальные операции по экспорту/импорту.
4.Недостаточно серьезный валютный контроль

.
5.Выдача кредитов за границу. Существует два основных вида: в первом случае нерезиденты отказываются их выплачивать, а во втором производится увеличение уровня процентных ставок по кредиту.
6.Применение различных финансовых инструментов. В данном случае, через приобретение акций, векселей или облигаций других стран, выводятся финансы из России.
7.Классический вывоз наличных. В самых обычных сумках вывозится вплоть до 10 тысяч долларов, которые даже не требуется официально вносить в декларацию.
8.Прочие способы вывода капитала. Способов экспорта капитала очень много, например, через предметы искусства или старины.

Анализ экспорта российского капитала за рубеж

Если рассматривать ситуацию более подробно, то в настоящее время, отток российского капитала объясняется сразу несколькими основополагающими причинами:
1.Нестабильностью макроэкономического характера. Главной причиной можно назвать отрицательную ситуацию в политической сфере, сильную неуверенность в будущем, отсутствие четко сформированных прогнозов в отношении прибыли, санкционная политика развитых западных государств.
2.Неидеальной системой налогообложения, имеющей произвольный и конфискационный характер. Бизнесменам выгодней уклонятся от налогов, и выводить свои деньги за границу.
3.Низкой надежностью банковской системы. Недоверие к банковскому сектору и неуверенность в защите личных интересов являются одним из основополагающих факторов вывода личного капитала в банковские системы других стран.
4.Слабой развитостью механизмов защиты права собственности в стране. Инвесторы боятся потерять свой бизнес, так как из-за высокого уровня коррупции доказать что-либо очень сложно.
5.Возможностью приватизации, с помощью которой у многих руководителей появилась возможность отчуждать имеющиеся активы и переводить капитал за границу.
6.Доступностью оффшорных зон, где надежно хранится банковская тайна, а уровень регулирования банковских операций и сделок с валютой минимален.
7.Ростом объемов работы МНК и ТНК, из-за чего происходит развитие вненационального рынка капитала. Появляется все больше механизмов, которые способствуют сокрытию информации о праве собственности и операциям по движению капитала.
8.Отсутствием качественного регулирования законного экспорта капитала из РФ.
9.Высокие риски обесценивания активов.
Следует понимать, что экспорт капитала может быть, как легальным, непосредственно связанным с экономическими процессами и оборотом денежных средств, так и нелегальным. ЦБ РФ рассчитывает так называемый чистый отток капитала, включающий себя обе категории.
Согласно статистическим сведениям, вывоз российского капитала частными фирмами в 2017 году равнялся сумме в 31,3 миллиарда долларов. Об этом официально указано в отчете ЦБ РФ. К примеру, в 2016 году данная цифра равнялась значению в 19,8 миллиарда долларов, соответственно, всего лишь за один год сумма увеличилась практически на 60 процентов.
Главным источником чистого вывоза капитала были разного рода банковские операции по уменьшению обязательств внешнего характера. В целом, потоки капитала, которые с операциями других, небанковских секторов, носили так называемый компенсирующий друг друга характер.
По официальному первоначальному прогнозу ЦБ, отток капитала в 2018году будет равняться сумме примерно 7 миллиардов долларов.
При этом, стоит понимать, что отток российского капитала в 2018 г