Центральный банк государства: функции и условия их эффективного выполнения.

Введение

На сегодняшний день финансовое и кредитно-денежное хозяйство переживает довольно серьезные структурные изменения. Полностью перестраивается вся кредитная система, модифицируется система взаимоотношений финансово-кредитных институтов и центральных банков, появляются новые типы и виды кредитно-финансовых операций.
Тема реферата является уникальной поскольку, сегодня все существенные изменения происходят, в том числе и в функционировании самих банков: повышается роль и самостоятельность банков, создаются новые финансово-кредитные институты, расширяются функции банков, происходит поиск путей увеличения эффективности банковского обслуживания внешнеэкономических и внутрихозяйственных связей, идет поиск наиболее оптимальных функций и разграничений сфер деятельности банковских учреждений, разрабатывается новое законодательство в сфере банковского дела. Именно во всем этом немаловажную роль играют центральные банки [7, c. 43].
Современная банковская система является довольно важной сферой национального хозяйства любого развитого государства. Управляет она в государстве системой расчетов и платежей, а наибольшую часть своих коммерческих сделок реализует посредством инвестиций, вкладов и кредитных операций, в том числе банки направляют все сбережения граждан к производственным структурам и фирмам.
Сегодня банковская система представлена сферой разнообразных услуг для своих клиентов, начиная от традиционных расчетно-кассовых и депозитно-ссудных операций, которые определяют основу банковского дела и заканчивая новыми формами финансовых и денежно-кредитных инструментов (траст, лизинг и т.д.).
Банки довольно прочно вошли в нашу повседневную жизнь. Благодаря банкам обеспечивается жизнедеятельность всей экономики. Тем не менее, это не повод забывать об их потребностях и проблемах, которые необходимо своевременно решать. Создание гибкой, устойчивой и результативной банковской инфраструктуры выступает одной и главных и довольно трудных задач, которые стоят перед современной Россией.
Только таким путем, возможно, создать необходимые благоприятные условия для формирования и деятельности банковской системы – основного и необходимого компонента для результативной деятельности рыночных механизмов [7, c. 43].
На сегодняшний день в условиях развитых финансовых и товарных рынков, структура банковской системы довольно сильно усложняется. Появляются все новые кредитные и финансовые учреждения, инструменты и методы по обслуживанию клиентуры.
Все это обуславливает огромное значение деятельности Центрального банка Российской Федерации, поскольку именно от его эффективного функционирования и правильно подобранных способов и метод работы, зависит дальнейший рост и стабильность экономического потенциала страны, в том числе укрепление позиций на международном рынке.
Основой для написания реферата послужили научные труды зарубежных и отечественных ученых, таких как: А. М. Мамонтов, И. Т. Балабанов, Р. А. Луцкий, И. С. Красильников, О. И. Лаврушин, И. Е. Фетисова, Д. А. Жданченко и т.д. В том числе в реферате использована теория и практика, изложенная в научных трудах российских авторов, нормативно-правовых актах и ресурсах глобальной сети Интернет.
Объект работы – Центральный банк.
Цель работы – изучить Центральный банк государства, его основные функции и условия их эффективного выполнения.
Задачи:
1. Выявить основные функции и операции Центрального банка.
2. Определить законодательную основу деятельности Центрального банка Российской Федерации.
3. Изучить центральные банки развитых стран.
4. Провести анализ деятельности Банка «Импэксбанк».
Реферат состоит из введения, двух глав, заключения и списка использованной литературы.


1. Центральные банки и их роль в банковской системе

Основные функции и операции Центрального банка

Банковская деятельность представляет собой вид предпринимательства, который связан с предоставлением банковских услуг юридическим и физическим лицам, государству и его структурам. Банковской деятельностью занимается довольно много организаций, которые различаются по наименованию, полномочиям, порядку создания, формам осуществления, юридической ответственности [10, c. 42].
Все они входят в единую банковскую систему Российской Федерации и реализуют свою профессиональную деятельность согласно действующему законодательству.
Под банком принято понимать финансовое предприятие, которое сосредотачивает все временно свободные денежные вклады или средства, посредничает во взаимных расчетах и платежах между предприятиями и учреждениями, предоставляет во временное пользование кредиты, регулирует денежное обращение в стране [10, c. 41].
Современная банковская система Российской Федерации представляет собой совокупность национальных банков и других кредитных организаций, которые действуют в рамках единого финансово-кредитного механизма.
Как правило, она включает в себя два основных уровня: Центральный банк Российской Федерации и кредитные организации. К кредитным организациям относятся специализированные кредитно-финансовые учреждения и коммерческие банки.
В системе ключевым звеном является Банк России. Согласно действующему законодательству его уставной капитал и другое имущество составляет федеральная собственность, которое он пользуется, владеет и распоряжается. Государство в свою очередь отвечает по обязательствам банка Российской Федерации, а банк в свою очередь по обязательствам государства.
Банк является юридическим лицом, только лишь с той особенностью, что он не регистрируется в налоговых органах и не имеет устава. После направления в фонды и резервы прибыль перечисляется в доход федерального бюджета. Основными источниками получения прибыли выступают: процентные доходы от депозитов и кредитов, доходы от операций с драгоценными металлами, ценными бумагами и т.д.
Е. М. Фитисов выделяет главные цели деятельности банка [12, c. 25]:
- обеспечение устойчивости и защита рубля, в том числе его покупательной способности;
- укрепление и развитие банковской системы в России;
- обеспечение бесперебойного и эффективного функционирования систем расчетов.
Банк обладает правом изымать из обращения деньги, эмитировать наличные деньги, принимать решение о выпуске новых монет или банкнот.
А

. Б. Велиновский подчеркивает, что банк выполняет следующие основные функции [8, c. 32]:
- совместно с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую денежно-кредитную политику;
- осуществляет монопольно эмиссию наличных денег, в том числе организует наличное денежное обращение;
- выступает кредитором для кредитных организаций;
- организует систему рефинансирования кредитных организаций;
- определяет основные правила осуществления расчетов в Российской Федерации;
- устанавливает правила проведения всех банковских операций;
- реализует результативное управление золотовалютными резервами Банка России;
- принимает необходимое решение о государственной регистрации кредитных организаций;
- реализует контроль за деятельностью банковских групп и кредитных организаций;
- согласно федеральным законам регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями;
- осуществляет по поручению Правительства или самостоятельно все виды банковских сделок и операций;
- осуществляет и организует валютный контроль и валютное регулирование согласно действующему законодательству;
- определяет правила отчетности и бухгалтерского учета для банковской системы;
- определяет и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к российскому рублю;
- устанавливает условия и порядок осуществления валютными биржами деятельности по организации проведения операций по продаже и покупке иностранных валют;
- реализует выдачу, отзыв и приостановление разрешений валютным биржам на организацию проведения операций по продаже и покупке иностранных валют.
- осуществляет оценку и прогноз состояния экономики в целом по России и по ее субъектам, прежде всего валютно-финансовых, денежно-кредитных и ценовых взаимоотношений;
- согласно федеральным законам реализуют и другие функции.
Д. И. Долгополов выделяет следующие этапы реализации операций центрального банка: первоочередные и последующие. Центральный банк при осуществлении рефинансирования в первую очередь изучает надежность обеспечения предоставленного в форме определенных ценных бумаг, их соответствия определенному перечню и лишь в дальнейшем предоставление временной финансовой помощи [9, c. 54].
Можно также разделить по периодичности совершения тех или иных операций на: разовые и повторяющиеся. Разовыми, к примеру, мы можем считать операции по выпуску, деноминации купюр, а к повторяющимися операции по обмену иностранных валют и т.д.
Операции по отношению к национальному рынку делятся на внутренние и международные. Принято к внутренним относить все те операции, которые банк совершает по поручению своих отечественных клиентов, а к международным те операции, которые связаны с международными валютно-кредитными отношениями.
Операции по используемой валюте могут проводиться в национальной валюте, в том числе валюте иностранных государств.
Таким образом, банковская деятельность представляет собой вид предпринимательства, который связан с предоставлением банковских услуг юридическим и физическим лицам, государству и его структурам. В системе ключевым звеном является Банк России. Банк выполняет огромное количество функций, их реализация и достижение возможны благодаря специальной организации Банка России и предоставленным ему законом должностных полномочий.

1.2. Законодательная основа деятельности Центрального банка Российской Федерации

На сегодняшний день законодательство, которое регулирует деятельность центрального банка, выступает частью общего свода законов, регулирующих общественные взаимоотношения в государстве. В связи с этим деятельность центрального банка, как государственного органа денежно-кредитного регулирования и банка определяется совокупностью всех законодательных актов.
Все законодательные акты по отношению к регулированию деятельности центрального банка имеют довольно неодинаковое значение. В государстве, как известно существуют не только общие законы, регулирующие общественные явления, но и законы, регулирующие определенную ее сферу. Рассматривая первую категорию законов необходимо сюда отнести – Конституцию Российской Федерации и Гражданский кодекс Российской Федерации.
Определяет Конституция Российской Федерации в соответствии с экономической и политической системой, принципами построения системы органов государственной власти - цели деятельности, правовой статус, полномочия и функции Центрального банка. В ст. 75 Конституции Российской Федерации определен особый конституционно правовой статус Банка, в том числе закреплено его право на реализацию денежной эмиссии и в качестве главной функции – обеспечение и защита устойчивости рубля [1].
В гражданском кодексе Российской Федерации собраны все правила по созданию и деятельности юридических лиц, в том числе установлены особенности правового регулирования этих видов деятельности, которые имеют непосредственно отношение к деятельности банка, как кредит и заем, банковский счет и банковский вклад и т.д.
Ко второй категории законов относят отраслевые законы. К ним относят: Федеральный закон от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» [3]. Этот закон выступает главным источником регулирования деятельности и организации Банка России. Показывает структура данного закона то, что он содержит в себе не только общие положения, но и устанавливает главные нормы в деятельности Банка.
Помимо отраслевых и общих нормативно-правовых актов можно выделить законы, которые регулируют деятельность Банка и те законы, которые относятся параллельно к функционирующим сферам, взаимодействующим с Банком. Прежде всего, к первому типу необходимо отнести закон «О центральном банке Российской Федерации», а ко второй группе законы «О валютном регулировании и валютном контроле» [4], «О банках и банковской деятельности» [5], «О государственном внутреннем долге Российской Федерации» [6].
Таким образом, на сегодняшний день законодательство, которое регулирует деятельность центрального банка, выступает частью общего свода законов, регулирующих общественные взаимоотношения в государстве