Бюджет семьи и бюджет домохозяйства

Введение
Существуя в современном экономическом обществе, человек стремится создать небольшую социальную группу - семью. Важным показателем уровня жизни членов домохозяйства является бюджет.
Современная экономическая мысль рассматривает семью или, в более общем смысле, домохозяйство как важного потребителя и производителя, чья жизнь осуществляется для реализации социальных, экономических и духовных потребностей человека, самой семьи и общества в целом. Став крупнейшим экономическим субъектом, домохозяйства благодаря своим финансам участвуют во всех макрорегулирующих процессах общества и представляют собой главную силу в производстве и распределении товаров и услуг.
Семейный бюджет начинается с момента рождения семьи, с развитием принципов и стратегии достойной, по крайней мере обеспеченной семейной жизни с организацией и ежедневным ведением домашнего хозяйства
В связи с этим актуальность данной работы посвящена тому, что институт семьи сегодня находится в кризисе, поскольку происходит влияние экономических, правовых, идеологических и моральных отношений на глобальном уровне.
Таким образом, целью данной работы является определение сущности формирования семейного бюджета и определение способов ведения домохозяйства.
Объектом исследования является семейный бюджет как часть экономической системы, а предметом выступает процесс формирования семейных бюджетов.
Среди поставленных задач можно выделить следующие:
- определить экономическую природу семейного бюджета и зависимость бюджета домохозяйства;
- изучить понятие и структуру совокупных доходов и расходов семьи, и источники их формирования;
- выяснить состав финансовых ресурсов дефицита и профицита бюджета;
- проанализировать основные направления и проблемы формирования семейного бюджета;
- сформулировать процесс контроля семейных затрат;
- выявить причины импульсивных и плановых покупок.
Развитие семейного домашнего хозяйства напрямую зависит от правильно спланированного бюджета. В настоящее время изучение формирования и расходования семейного бюджета приобретает особую актуальность, поскольку семейный бюджет является неотъемлемой частью государственного бюджета и отражает уровень экономического развития.
СЕМЕЙНЫЙ БЮДЖЕТ И ИСТОЧНИКИ ЕГО ФОРМИРОВАНИЯ
Важнейшим компонентом жизни семьи или человека является его доход. Вся семейная экономика сегодня зависит от внешнего дохода, поскольку в наше время трудно найти семью, которая существовала бы за счет натурального хозяйства. Учет доходов необходим при планировании семейного бюджета, что позволяет рассчитать потенциальные затраты.
  Бюджет означает перечень денежных доходов и расходов за определенный период. Что касается домашних хозяйств, основной смысл управления бюджетом состоит в том, чтобы не превышать расходы над доходами в течение определенного периода времени при условии удовлетворения необходимых потребностей.
Экономическое положение семьи характеризуется финансовой стороной бюджета, его качественной стороной или достигнутым уровнем способности управлять своим бюджетом, характеризует понятие «культура семейного бюджета». Для того, чтобы создать семейный бюджет, необходимо начать с расходов, поскольку часть дохода добавляется в конце. Непосредственно, расходы семейного бюджета основаны на потребностях семьи.
Соответственно, семейный бюджет – это план регулирования денежных доходов и расходов семьи, обычно составляемый на определенный срок. Традиционно выделяют три типа семейного бюджета: совместный, совместно-раздельный (совместное участие) и раздельный. У каждого из них есть свои преимущества и недостатки, и только члены семьи сами могут выбрать, какой вариант подходит им больше всего. Общий совместный бюджет является распространенным видом семейного бюджета. При таком способе распределения денег все средства, заработанные членами семьи, складываются вместе. Бюджет для средней семьи определяется доходом среднего класса. Набор потребительских корзин для этой категории населения включает в себя дом, автомобиль, дачу, современный дизайн жилья, возможность путешествовать, обучать детей, наличие ценных бумаг и драгоценностей.
Для того, чтобы эффективно использовать доходы, семья должна правильно составлять свой бюджет, тщательно продумывать покупки и делать сбережения для достижения своих целей. В статье расходов необходимо перечислить все, что нужно оплатить за месяц: аренда и услуги, питание, транспорт, налоги и взносы. Будущие сбережения также включены в запланированные расходы. Если доходы равны расходам, то это сбалансированный бюджет. Если сметные предполагаемые расходы превышают доходы, то этот бюджет имеет дефицит. Бюджет, в котором доходы превышают расходы, будет иметь избыток. Если доходы превышают расходы, необходимо исключить ненужные покупки из планов, чтобы сбалансировать бюджет.
Для составления бюджета семьи, необходимо составить список всех источников дохода для каждого члена семьи. В структуре источников формирования семейного бюджета принято выделять следующее:
  - заработная плата наряду с различными начислениями и доплатами;
  - пенсии, пособия, стипендии и другие страховые и социальные выплаты;
  - доход от предпринимательской деятельности;
  - доходы от операций с личным имуществом и накопления денежных средств в финансово-кредитной сфере.
Необходимо учитывать тот факт, что понятия заработанного дохода, то есть полученного в результате трудовой деятельности, и полученного дохода различны. С одной стороны, не весь заработанный доход поступает из семейного бюджета. Это относится, например, к взносам социального страхования, подоходным налогам на прибыль. С другой стороны, часть дохода, получаемого домохозяйствами, не является результатом труда. Прежде всего, это трансфертные платежи, которые включают в себя выплаты по социальному обеспечению, а в случае несчастных случаев, пособия по безработице и инвалидности и некоторые другие виды государственной социальной помощи.
Доходы семейного бюджета
Вопрос о соотношении доходов и расходов возникает перед каждой семьей практически с первых дней ее существования. Для того, чтобы эффективно использовать свои доходы, семья должна правильно составлять свой бюджет, тщательно продумывать покупки и делать сбережения для достижения своих целей. При этом, доход понимается как сумма денежных средств и материальных ценностей, полученных или произведенных домашними хозяйствами за определенный период времени.
Уровень доходов населения является важнейшим показателем благосостояния общества, определяющим фактором в отношении социальных возможностей населения: отдыха, образования, здравоохранения. Размер заработной платы, динамика розничных цен, степень насыщенности потребительского рынка товарами оказывают существенное влияние на доходы населения.
Текущие семейные доходы включают в себя: активные доходы, те, которые человек зарабатывает на пассивной работе, те, которые получает благодаря инвестициям; случайный доход - неполный рабочий день, оплата труда и другое; социальные трансферты - государственные и корпоративные платежи. Для измерения дохода домохозяйства используются понятия общего, располагаемого, номинального и реального дохода.
Под общими совокупными доходами следует понимать общую сумму денежных средств и доходов в натуральной форме от всех источников их доходов, принимая во внимание стоимость бесплатных или льготных услуг из социальных фондов

. Доход в натуральной форме можно оценить по средним ценам продажи соответствующих товаров на рынке.
Номинальный доход - это сумма денег, полученная физическими лицами за определенный период. Номинальные доходы современных семей формируются за счет различных денежных поступлений от программ государственной помощи в форме выплат и пособий, поступающих от финансовой системы (от банков через сберегательные кассы, из источников, основными из которых являются факторные доходы, страховые учреждения и прочие) и другие средства, полученные занятым населением. В вознаграждении владельцев фактора производства (труда), решающую часть доходов этой группы населения составляют заработная плата, доходы от их собственных домохозяйств и так далее. Анализ тенденций долгосрочного развития оплаты факторов труда предполагает, что этот вид дохода сохранит свою ведущую роль в формировании общей суммы денежных доходов в долгосрочной перспективе.
Располагаемый доход семейного бюджета является частью общего дохода, оставшегося в распоряжении домохозяйства после уплаты налогов и других обязательных платежей. Иными словами, это доход, который можно использовать для личного потребления и личных сбережений. Располагаемый доход меньше номинального на сумму налогов и обязательных платежей.
Реальный доход определяется двумя факторами - располагаемым доходом и ценами на товары и услуги. Они могут быть адекватно выражены количеством потребительских товаров и услуг, которые можно приобрести за фактически полученный номинальный доход. Реальные доходы зависят от соотношения темпов роста располагаемых доходов и индекса потребительских цен за определенный период. Для домохозяйств реальные доходы наряду с размером имущества и ранее накопленными сбережениями являются одними из наиболее важных показателей, определяющих их уровень благосостояния.
Платежи в рамках государственных программ помощи оказывают существенное влияние на формирование доходов современных семей, за счет этих источников осуществляется пенсионное обеспечение, содержание временно нетрудоспособных граждан, выплачиваются различные виды пособий (по уходу за ребенком, медицинскому обслуживанию, семьям с низким доходом для дети, пособия по безработице). Соотношение доходов населения, доли трансфертных платежей и заработной платы играет важную роль в формировании экономического поведения человека и его трудовой мотивации.
При доминирующей роли заработной платы в формировании общей суммы доходов формируются такие качества, как предпринимательство и инициативность. В случае повышения роли платежей из программ государственной помощи часто формируется пассивное отношение к производственной деятельности и психологии зависимости. Денежный доход, полученный через финансово-кредитную систему, представляется в виде: государственных страховых взносов, банковских кредитов на индивидуальное жилищное строительство, ведения домашнего хозяйства для молодых семей, членов потребительских товариществ.
Расходы семейного бюджета
Непосредственно расходы в виде затрат на покупку товаров и услуг, обязательные платежи и сборы, приобретение недвижимости, увеличение финансовых активов играют очень важную роль в воспроизводстве рабочей силы отдельных членов домашнего хозяйства.
Денежные расходы семейного бюджета - это фактические затраты на приобретение материальных и духовных ценностей, необходимых для продолжения жизни человека, которые включают потребительские расходы и расходы, не связанные непосредственно с потреблением.
В современных условиях наблюдается снижение реальных расходов из-за снижения рентабельности определенных групп населения. Это приводит к качественным изменениям в обществе: ухудшению общественного здоровья, сокращению продолжительности жизни, падению рождаемости.
В зависимости от функционального назначения расходов, осуществляемых домохозяйствами, некоторые экономисты делят их на следующие основные группы:
  - личные потребительские расходы (покупка товаров и оплата услуг);
  - налоги и другие обязательные платежи;
  - денежные сбережения и сбережения.
  Современная статистика различает четыре основных раздела расходов домашних хозяйств: покупка товаров и услуг; обязательные платежи и сборы; приобретение недвижимости; увеличение финансовых активов (экономия денежных средств).
Расходы семейного бюджета играют значительную роль в экономике страны. Используя свой доход, домохозяйство как семья обеспечивает формирование и развитие рынка товаров и услуг. Реализуя свои сбережения и накопления, увеличивается спрос на ценные бумаги и расширяется фондовый рынок. Кроме того, важность домохозяйства как предмета снабжения выступает важнейшими производственными ресурсами - трудовой и предпринимательской деятельностью. Наконец, семьи являются основными потребителями социокультурной сферы, которая финансируется государством.
Члены домохозяйства в своих денежных расходах удовлетворяют различные потребности, такие как использование доходов для покупки товаров и услуг, а также самообеспечение в натуральной форме, вытекающее из личного труда отдельных членов семьи.
Также расходы по семейному бюджету можно классифицировать по различным критериям:
  По степени регулярности:
  • фиксированные расходы (на продукты питания, коммунальные услуги и прочие);
  • регулярные расходы (на одежду, транспорт и другие);
  • разовые расходы (на лечение, товары длительного пользования).
По степени необходимости:
  • приоритетные (необходимые) расходы - на еду, одежду, лекарства;
  • вторичные (желательные) расходы - образование, страховые взносы;
  • другие расходы (например, отдых).
  По назначению использования:
  • потребительские расходы (на покупку товаров и оплату услуг);
  • оплата обязательных платежей;
  • накопление и накопление во вкладах и ценных бумагах;
  • покупка иностранной валюты;
  • увеличение денег в руках населения.
Соответственно, как указано ранее, расходы семейного бюджета подтверждают собой фактические затраты на приобретение материальных и духовных ценностей, необходимых для жизни.
Потребительские расходы такие как покупка товаров и услуг являются основной статьей бюджетных расходов современного домохозяйства в виде семьи и составляют три четверти всех расходов семейного бюджета. Размер семейных расходов на покупку товаров и услуг зависит от уровня розничных цен, потребностей семьи в конкретных пособиях, суммы ее денежных доходов, а также суммы налогов и других обязательных платежей, уплачиваемых семья.
Доля расходов на обслуживание постоянно увеличивается. Особенно выросли расходы семей на жилье, коммунальные услуги, лекарства, а также проезд на общественном транспорте. Также появились новые виды платных услуг (здравоохранение, образование), которые стали занимать большую долю семейных расходов.
Структура потребительских расходов резко меняется в семьях с разным уровнем дохода на душу населения. Для бедных семей покупка товаров концентрируется на дешевых продуктах питания, а стоимость услуг - на тех, которые трудно снизить (транспорт и коммунальные услуги). В семьях с высокими доходами - большая доля расходов идет на дорогие товары длительного пользования, личный транспорт, жилье и различные услуги.
Дефицит и профицит бюджета
Время от времени на семейный бюджет влияет экономический кризис