Банковская система: содержание, типы, структура и элементы

Введение

Банковская система, являясь составной частью финансового сектора национальной экономики и, в более широком контексте – элементом ее финансовой системы, выполняет в современных условиях важнейшие функции.
Вне зависимости от институциональных особенностей в той или иной стране, банковские системы, во-первых, обеспечивают национальные, а в отдельных случаях и не только национальные экономики, платежными и расчетными средствами, которые в современных условиях имеют кредитную природу, во-вторых, наряду с финансовыми рынками являются ключевым элементом механизма трансформации сбережений в инвестиции, в третьих - выполняют другие функции.
Среди важнейших функций банковской системы – обеспечение экономики доступным банковским кредитом, который в современной экономике должен служить, прежде всего - инструментом авансирования создания добавленной стоимости. Причем, если речь идет о промышленно-развитой экономике, то это стоимость, прежде всего, в производственной сфере.
Особое значение реализация этой функции банковской системы приобретает в ситуации замедленной макроэкономической динамики, структурного и циклического спада, то есть в такой ситуации, в которой с 2013 года фактически продолжает находиться российская экономика.
С учетом вышеизложенного представляется, что вопросы, касающиеся изучения сущности, структурных особенностей банковской системы и ее роли в современной экономики, являются актуальными и практически-значимыми, что и предопределило выбор темы настоящей работы.
1. Теоретические вопросы организации банковских систем
В экономической литературе можно найти различные определения банковской системы. В качестве примеров которых можно привести следующие:
«совокупность дополняющих друг друга элементов (центрального банка, других банковских институтов, банковской инфраструктуры), находящихся в тесных отношениях и связях между собой и с внешней средой, сложившаяся исторически и нацеленная на достижение цели устойчивого развития экономических процессов»
«целостное образование, которое … можно представить в виде таких элементов как банки, небанковские кредитные организации, …банковская инфраструктура, банковское законодательство и государственное регулирование банковской деятельности».
В данном случае одни авторы относят к банковской системе только банки и центральный банк, другие – включают еще и небанковские кредитные организации.
Последний подход закреплен в настоящее время в банковском законодательстве Российской Федерации, в соответствии с которым, банковская система включает в себя Банк России и кредитные организации – банки и небанковские кредитные организации, а также представительства иностранных банков. То есть понятие банковского сектора расширяется до банков и небанковских кредитных организаций, формирующих в совокупности кредитную систему страны.
В части вопроса о существующих типах банковских систем, в экономической литературе выделяются, как правило: централизованные и децентрализованные банковские системы, а также - рыночные и распределительно-административные банковские системы. Иногда встречается разделение банковских систем на европейские и мусульманские. Однако в данном случае речь идет скорее о модели развития банковского дела. Как известно в мусульманском банковском деле отсутствует понятие ссудного процента и банки получают прибыль за счет участия в доходах финансируемых проектов и предприятий.
С начала XX ст. централизованная банковская система, состоящая из двух уровней, первый из которых образует институт, выполняющий функции центрального банка страны, а второй – банки и, в общем случае, другие кредитные организации, получила повсеместное распространение.
В такой системе государственным органом, который имеет монопольное право эмиссии денежной базы, как правило, отвечает за стабильность банковской системы или шире – финансового сектора и финансовых рынков, может обладать полномочиями по надзору и регулированию деятельности банков и других финансовых посредников, осуществляет денежно-кредитную и валютную политику и управляет международными резервами страны.
Второй уровень формируют финансовые посредники, в том числе – банки, которые заняты привлечением временно свободных средств предприятий и населения и их размещением на платной, срочной и возвратной основе, то есть проводят операции кредитного характера.
Возникновение централизованных банковских систем обусловлено появлением института центрального банка, который в современном виде возник сравнительно недавно – во второй половине IXX ст. Ключевой особенностью центральных банков является монополия на эмиссию денег, а в современных условиях – на создание денежной базы.
Именно такая монополия в сочетании с кредитной природой современных необеспеченных денег и механизмом кредитного мультипликатора предоставляет центральному банку и централизованной банковской системе мощный рычаг влияния на экономическую активность и динамику важнейших макроэкономических переменных. Примерно с середины прошлого столетия – после изобретения Дж.М. Кейнсом понятия экономической политики, такое влияние осуществляется в виде проведения монетарной, то есть денежно-кредитной и валютной политики.
Оборотной стороной существования монопольного права центральных банков на эмиссию, является выполнение ими и так называемой функции кредитора последней инстанции и, в целом, регулирования деятельности банков.
То есть в централизованной банковской системе центральные банки, составляющие ее первый уровень, выполняют, как правило, определенные регулирующие функции по отношению ко второму уровню, представленному банками и небанковскими кредитными организациями. В отдельных случаях, как это установлено с 2013 года в России, центральный банк может регулировать деятельность всех финансовых посредников и участников финансовых рынков вообще, то есть – иметь полномочия так называемого «мегарегулятора»

.
До появления института центральных банков, банковские системы были децентрализованными, банкнотная эмиссия – конкурентной коммерческой деятельностью, деятельность банков регулировалась общим законодательством, а поддержка банков, попавших в кризисную ситуацию, осуществлялась посредством института, который в современных условиях называется рынком межбанковского кредита, а в отдельных случаях через государственную помощь, которая не носила регулярного характера.
Разделение банковских систем на рыночные и распределительно-административные связано с особенностями организации финансовых отношений в командно-административных экономиках, например таких, как экономика СССР.
Во-первых, в таких экономических системах банки находятся под прямым и непосредственным контролем государства, а в социалистических экономиках подобного типа – полностью принадлежат ему, поскольку частная собственность находится под запретом. Во-вторых, операции банковской системы, объемы и условия кредитования жестко планируются государством, привязываясь к общим планам экономического развития.
Банковские системы рыночного типа – наоборот, характеризуются высокой степенью свободы кредитных организации, конкурентной средой, минимальным вмешательством государства в политику банков и небанковских кредитных организаций.
Нужно отметить, что, по нашему мнению, эти два типа являются полярными и малораспространенными в реальной современной жизни. С одной стороны, даже в современных развитых рыночных банковских системах, таких как, например, банковские системы США, Австралии или Германии, государство осуществляет достаточно жесткое регулирование, исходя из соображений обеспечения финансовой стабильности, борьбы с незаконными операциями, а также – подчинения интересов банковской системы целям экономической политики.
С другой, существуют высокоэффективные экономики гибридного типа, в которых социалистические принципы индикативного планирования и широкое присутствие государственной собственности на активы в банковской системе сочетается с конкурентной средой, коммерческими операциями банков, присутствием нерезидентов и прочими атрибутами рыночных систем.
Примерами таких экономик являются экономики Китая и Индии. Банковские системы этих стран с точки зрения собственности являются смешанными, банки свободны в выборе условий и направлений деятельности, однако через существующие механизмы государственного планирования и жесткого регулирования создаются условия для того, чтобы банковская система была подчинена интересам производства и социально-экономического развития.
При этом если в либеральных экономиках рыночного типа, например, экономике США, во главу угла ставится извлечение финансовыми посредниками прибыли, то деятельность банковских систем современных плановых экономик, примеры которых приведены выше, нацелена на рост общественного благосостояния.
Вне зависимости от институциональных особенностей, банковские системы в современной экономике должны выполнять следующие основные функции:
осуществлять эмиссию денег, которые в современных условиях имеют кредитную природу, обслуживать их обращение, обеспечивая потребности общества в средствах платежей и расчетов;
обеспечивать проведение денежно-кредитной политики, то есть – участвовать в государственном регулировании экономики;
осуществлять посредничество в перемещении финансовых ресурсов между остальными секторами экономики, выполняя функции расчетного центра;
аккумулировать временно свободные денежные средства и посредством различного рода финансовых инструментов, в том числе банковского кредита, обеспечивать доступ заемщиков к необходимым финансовым ресурсам, что в идеале должно обеспечивать работу механизма трансформации сбережений в инвестиции;
за счет оценки финансового состояния заемщиков, эффективности финансируемых проектов - осуществлять также распределение рисков в экономике.
2. Банковская система Российской Федерации
В финансовой системе Российской Федерации – в широком понимании этого термина, банковская система играет ключевую роль. Дело в том, что финансовый рынок России ориентирован в большей степени на финансовую торговлю и не выполняет функций финансового посредничества, а в финансовом секторе российской экономики абсолютно доминируют банки.
Банковскую систему Российской Федерации можно отнести к двухуровневым, хотя в мае текущего года федеральным законом 92-ФЗ от 01.05.2017 внесены изменения в Федеральный закон «О банках и банковской деятельности», которые должны вступить в силу с января 2018 года, и подразумевают разделение банков на банки с универсальной и базовой лицензией – в зависимости от размера уставного капитала.
В первую группу попадают банки с капиталом не менее 1 млрд. руб., во вторую – не менее 300 млн. руб. Различия между банками первой и второй группы, как предполагается, будут касаться перечня разрешенных операций, например – с нерезидентами, а также - порядка регулирования деятельности.
В этой связи в периодической печати появляются упоминания о создании «многоуровневой» банковской системы в России. Однако, по нашему мнению, выделение отдельного уровня в банковской системе должно быть связано с наличием определенных отношений подчиненности, чего вносимые в банковское законодательство изменения не предполагают.
Первый уровень банковской системы Российский Федерации представлен Банком России, который выполняет функции центрального банка в соответствии с Конституцией Российской Федерации и Федеральным законом «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)».
В соответствии со статьей 3 Федерального закона «О Центральном Банке Российской Федерации» основными целями Центрального банка Российской Федерации являются: защита и обеспечение устойчивости рубля; развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации; обеспечение стабильности и развитие национальной платежной системы; развитие и обеспечение стабильности финансового рынка Российской Федерации