Управление рисками в проведении активных операции коммерческих банков

Управление рисками требует организации высокоэффективного банковского контроля над процессом кредитования. Процесс банковского контроля должен давать возможность банку своевременно выявлять, оценивать и регулировать все виды банковских рисков.
Контрольная деятельность банка за кредитным процессом включает процедуры наблюдения, проверки и осуществления действия по ее результатам для достижения определенных целей.
Положительным трендом 2019 года является снижение суммы просроченной кредиторской задолженности относительно 2018 года. Однако снижение суммы просроченной задолженности наблюдается на фоне уменьшения объемов предоставленных кредитов. Оценка доли просроченной задолженности позволяет констатировать, что в 2019 году доля просроченной кредитной задолженности сократилась по сравнению с 2018 годом практически по всем видам предоставляемых кредитов, за исключением автокредитования физических лиц.
Доля просроченной задолженности по всему кредитному портфелю ПАО «Сбербанк» составила в 2019 году 6,29% до вычета резерва и 2,63% после вычета резерва. При этом доля просроченной задолженности за вычетом резерва в 2019 году меньше, чем в предыдущие годы. Однако по многим видам кредитов доля просроченной задолженности находится на уровне выше 2018 года.
Самая высокая доля просроченной задолженности наблюдается по кредитным картам и овердрафтам. В 2019 году просрочка по этому виду кредитования составляет 86,6 млрд. руб. или 14,76% от ссудной задолженности по кредитным картам и овердрафтам. Высокая доля просрочки (13,77%) наблюдается также по автокредитам, причем, как было отмечено ранее, доля просрочки по автокредитам в 2019 году увеличилась.
Самый низкий уровень просрочки характерен для жилищных кредитов, т.к. в залоге у банка по данному виду кредитов находится приобретаемая заемщиками недвижимость, которой они не хотят лишиться. Уровень просрочки по ипотечным кредитам в течение всего периода исследования не превысил 5%, в 2019 году он составляет 4,41%. Такое положение подтверждает высокую эффективность залогового механизма в ипотечном кредитовании.
Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также его структур представлены в таблице 4.
Таблица 4
Иследованиие степени обеспеченности выданных кредитов ПАО «Сбербанк» в 2017-2019 гг.
Наименование показателя на 1.01.2018 г. на 1.01.2019 г. на 1.01.2020 г.
млн. руб. % млн. руб. % млн. руб. %
1.Ценные бумаги, принятые в
обеспечение по выданным
кредитам 1700620 16,47 2401564 19,26 287213,1 17,25
2.Имущество, принятое в
обеспечение 7657666 74,17 8963537 71,88 10072451 60,5
3.Полученные гарантии и
поручительства 897 - 771 - 370 -
4.Сумма кредитного портфеля 16322073 100 12469742 100 26628215 100
- в т.ч. кредиты юр.лицам 6872263 66,56 7688164 61,65 16649647 63,79
- в т.ч

. кредиты физ. лицам 2528285 24,49 3332836 26,73 4069341 24,44
- в т.ч. кредиты банкам 358466 3,47 565444 4,53 887791 5,33
Исследование финансовой деятельности и существующих рисков позволяют сделать вывод об отсутствии негативных тенденций в области управления банковскими рисками.
Так как в ходе проведенного исследования было выявлено, что основным финансовым риском для ПАО «Сбербанк» кредитный риск, можно дать следующие предложения по усовершенствованию управлением кредитным риском показано на рисунке 8.
609600635Предложения по совершенствованию управления кредитным риском ПАО «Сбербанк»
Предложения по совершенствованию управления кредитным риском ПАО «Сбербанк»
165100182880165100177800
609600292100Совершенствование методики оценки и анализа кредитного риска с использованием модели VaR (корпоративное кредитование) и скоринга (розничное кредитование)
Совершенствование методики оценки и анализа кредитного риска с использованием модели VaR (корпоративное кредитование) и скоринга (розничное кредитование)
16510055880
609600190500Реализация согласованности ценообразования и коммерческих приоритетов в сфере кредитования с оценкой уровня кредитного риска клиента и нормой возврата
Реализация согласованности ценообразования и коммерческих приоритетов в сфере кредитования с оценкой уровня кредитного риска клиента и нормой возврата
165100208280
609600279400Увеличение роли функции, занимающейся управлением рисками при процессе подготовки и принятия решения по кредиту
Увеличение роли функции, занимающейся управлением рисками при процессе подготовки и принятия решения по кредиту
165100190500
609600635Оптимизация кредитной процедуры и применение электронного документооборота для всех типов заявок на кредит
Оптимизация кредитной процедуры и применение электронного документооборота для всех типов заявок на кредит
165100165100
609600635Построение отдельной и консолидированной службы мониторинга, которая бы определяла качество кредитного портфеля банка и работала с просроченной задолженностью
Построение отдельной и консолидированной службы мониторинга, которая бы определяла качество кредитного портфеля банка и работала с просроченной задолженностью
165100213995165100220980
Рисунок 8. Предложения по усовершенствованию управления кредитным риском ПАО «Сбербанк»
Несомненным плюсом ПАО «Сбербанк» является ассортимент банковских продуктов для физических лиц в сравнении с зарубежными банками. По сравнению с банками США, например, ПАО «Сбербанк» имеет более развернутую линейку депозитных продуктов. Тем не менее, все вышеперечисленные достоинства на данный момент не позволяют Сбербанку войти в число мировых лидеров.
Таким образом, конкурентоспособность ПАО «Сбербанк» на российском и мировом рынках имеют диаметрально противоположные характеристики