Управление финансовыми рисками на предприятии на примере ПАО «Сбербанк России»
Зарегистрируйся в два клика и получи неограниченный доступ к материалам,а также
промокод
на новый заказ в Автор24. Это бесплатно.
Введение
Осуществляя любой вид хозяйственной деятельности, существует объективная опасность (риск) потерь, объем которой зависит от специфики конкретного бизнеса. В конкурентной среде деятельность каждой организации сопровождается различной степенью риска. Для закрепления своих позиций она должна уметь своевременно оценивать и выявлять риски, а также принимать результативные управленческие решения по их ликвидации или минимизации. Риск заключается в вероятности возникновения убытков, потерь, непоступлений планируемой прибыли, доходов. Финансовым риском можно управлять, т. е. использовать разные меры, которые позволяют в определенной степени спрогнозировать наступление рискового события и принимать необходимые меры для снижения степени риска. Актуальность работы обусловлена тем, что рыночная экономика несет в себе риск хозяйственной деятельности организации. В связи с нестабильной экономической средой Российской Федерации, компаниям необходимо систематически анализировать финансовые риски, возникновение которых возможно в сложившихся в настоящее время условиях. При этом основным объектом исследования должны стать финансовые риски предприятия и возможные пути для минимизации их воздействия. Теоретической и методологической основой исследования послужили нормативные документы, учебники и учебные пособия, результаты практических исследований видных отечественных и зарубежных авторов, статьи и обзоры в специализированных и периодических изданиях, различная справочная литература. Вопросам исследования посвящено множество работ. В основном материал, изложенный в учебной литературе, носит общий характер, а в многочисленных монографиях изучение основных положений теории финансовых рисков, разработанных Баевым И.А., Балабановым И.Т., Брусовым П.Н., Воробьевым С.Н., Гавриловой А.Н., Жиделевой В.В., Ковалевым В.В., Кричевским М.Л., Морозко Н.И. и другими учеными, рассмотрены более узкие вопросы по данной проблеме. Однако, в связи с динамичностью развития данной темы, требуется учет современных условий при исследовании выше поставленной проблемы. Цель курсовой – рассмотреть основные вопросы, связанные с управлением финансовыми рисками. Для достижения поставленной цели требуется решить ряд взаимосвязанных задач, состоящих в следующем: выявить сущность и классификацию финансовых рисков; раскрыть способы оценки и методы снижения финансовых рисков; рассмотреть управление финансовыми рисками ПАО «Сбербанк России»; разработать рекомендации по управлению финансовыми рисками ПАО «Сбербанк России». Объектом работы является финансовые риски организации. Предметом настоящей работы являются факторы, оказывающие влияние на управление финансовыми рисками, а также методы их управления. Структурно курсовая работа состоит из введения, основной части, включающей три главы, заключения, списка использованных источников и приложений.
Сущность и классификация финансовых рисков
Согласно бизнес-контенту под риском понимается возможность неудачного исхода либо возникновения неблагоприятной ситуации финансовой, производственно-хозяйственной или иной деятельности компании. Следует указать на то, что одними из основных причин в...
Открыть главуОрганизационно-экономическая характеристика банка
ПАО «Сбербанк России» является коммерческой организацией, поэтому его основная цель – это извлечение прибыли. Банк зарегистрирован 20 июня 1991 г. в Центральном банке Российской Федерации. Юридический адрес: 117997, г. Москва, ул. Вавилова, д. 19. ...
Открыть главуАнализ управления финансовыми рисками в банке
Основными финансовыми рисками банка являются риск потери ликвидности и платежеспособности, процентный, рыночный и кредитный риски. Проведем анализ обязательных нормативов ликвидности банка (табл. 6). Для анализа используем сведения об обязательных н...
Открыть главуПроблемы в системе управления финансовыми рисками в банке
Проблема кредитования физических лиц также актуальна, особенно в последнее время – несовершенство законодательства на федеральном уровне, отсутствие механизма реализации залогового права банков по реализации заложенного имущества частных лиц распрост...
Заключение
В ходе решения задач курсовой работы на основе рассмотрения теоретических положений об управлении финансовыми рисками коммерческого банка и анализа рассматриваемой проблемы представляется возможным сделать следующие выводы по исследованию. Финансовый риск предприятия выступает вероятностью возникновения неблагоприятных финансовых последствий в виде потери капитала либо дохода в неопределенной ситуации, возникающей при осуществлении его финансовой деятельности. Риск может быть оценен для всей организации, ее подразделений, отдельных проектов, деятельности или конкретного опасного события. Поэтому в различных ситуациях могут быть применены различные методы оценки риска. При оценке финансовых рисков, за основу принимают нахождение зависимостей между вероятностью возникновения потерь предприятия и их конкретным размером. В рамках курсовой работы было рассмотрено управление финансовыми рисками ПАО «Сбербанк России». ПАО «Сбербанк России» является коммерческой организацией, поэтому его основная цель – это извлечение прибыли. ПАО «Сбербанк России» выдaет достаточно большое количество потребительских кредитов в год, оформляя кредит в течение получaсa, позволяя просто, быстро и удобно удовлетворять потребности населения. Деятельность бaнкa связaнa с большими рискaми, но вместе с тем, он aктивно функционирует в дaнной сфере, применяя устойчивую схему кредитовaния, проверенную временем. В 2020 году основной целью развития являлись потребительское и ипотечное кредитование. Официальные рейтинги коммерческих банков свидетельствуют о том, что ПАО «Сбербанк» в своей деятельности выстроил эффективную систему управления рисками, о чем свидетельствует положительная динамика финансовых показателей деятельности. Анализ финансовой деятельности и статистические данные ПАО «Сбербанк России» за анализируемые периоды свидетельствуют об отсутствии серьезных и значимых негативных тенденций, которые могли бы существенно повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе. Действующая система управления финансовыми рисками функционирует эффективно, но, при этом, постоянный мониторинг выявленных рисков и незамедлительная реализация мер реагирования в рамках выявленных угроз финансовой стабильности и надежности организации – послужит основой для улучшения ключевых показателей банка. Для оптимизации системы управления финансовыми рисками в ПАО «Сбербанк России» предлагается: 1. С ростом объема кредитов, нужно направить все усилия на снижение риска их невозврата, и здесь все более актуальным становится вопрос совершенствования обеспечения возвратности банковских ссуд и минимизации кредитных рисков, поэтому важным является изучение опыта в банковском секторе зарубежных стран. 2. Внедрение современной скоринговой системы в ПАО «Сбербанк России». Применение кредитного скоринга позволит ПАО Сбербанк России»: увеличить кредитный портфель за счет уменьшения количества необоснованных отказов по кредитным заявкам; повысить точность оценки заемщика; уменьшить уровень невозвратов; ускорить процедуру оценки заемщика; создать централизованное накопление данных о заемщиках; снизить формируемые резервы на возможные потери по кредитным обязательствам; быстро и качественно оценить динамику изменений кредитного счета индивидуального заемщика и кредитного портфеля в целом. 3. Создание специализированного структурного подразделения по контроллинга за денежными потоками банка. Срок окупаемости проекта составит 0,02 года, рентабельность – 151,23%.
Список литературы
Балансоведение: учебное пособие / Под ред. Н.А.Бреславцевой. – Ростов-н/Д: Феникс, 2018. – 480 с. Басовский, Л.Е. Финансовый менеджмент: учебное пособие / Л.Е.Басовский. – М.: ИНФРА-М, 2020. – 88 с. Бланк, И.А. Основы финансового менеджмента: учебник / И.А. Бланк. – М.: Эльга, 2017. – 670 с. Бланк, И.А. Управление финансовыми рисками: учебник / И.А. Бланк. К.: Ника-Центр, 2016. – 582 с. Васильева, Л.С. Финансовый анализ: учебник / Л.С.Васильева, М.В.Петровская. – М.: Кнорус, 2019. – 544 с. Ендовицкий, Д.А. Финансовый менеджмент: учебник / Д.А. Ендовицкий. – М.: РИД ГРУПП ООО Москва, 2016. – 800 с. Жиделева, В.В. Экономика предприятия: учеб.пособие / В.В.Жиделева. – М.: ИНФРА-М, 2018. – 136 с. Кереева, А.Р. Теоретические и методологические аспекты анализа финансового состояния предприятия / А.Р.Кереева // Молодой ученый. – 2016. – №2. – С. 509-512. Кириченко, Т.Т. Финансовый менеджмент: учебник / Т.Т. Кириченко. – М.: Дашков и К, 2018. – 484 с. Левчаев, П.А. Финансовый менеджмент: учебное пособие / П.А.Левчаев. – М.: ИНФРА-М, 2020. – 247 с. Морозко, Н.И. Финансовый менеджмент: учеб.пособие / Н.И.Морозко. – М.: НИЦ ИНФРА-М, 2017. – 224 c. Савицкая, Г.В. Анализ хозяйственной деятельности: учебник / Г.В.Савицкая. – Минск: РИПО, 2019. – 373 с. Савицкая, Г.В. Анализ хозяйственной деятельности: учебное пособие / Г.В.Савицкая. – М.: ИНФРА-М, 2019. – 284 с. Савицкая, Г.В. Теоретические основы анализа хозяйственной деятельности: учеб.пособие / Г.В.Савицкая. – М.: ИНФРА-М, 2018. – 217 с. Солодов, А.К. Основы финансового риск-менеджмента: учебник / А.К. Солодов. – М.: Издание Александра К. Солодова, 2018. – 286 с. Тесля, П.Н. Финансовый менеджмент: учебник / П.Н. Тесля. – М.: ИНФРА-М, 2019. – 218 с. Финансовый менеджмент: учебник / Под ред.Е.И. Шохина. – М.: КНОРУС, 2020. – 480 с. Чернышева, Ю.Г. Анализ и диагностика финансово-хозяйственной деятельности предприятия (организации): учебник / Ю.Г.Чернышева. – М.: ИНФРА-М, 2019. – 421 с. Шеремет, А.Д. Анализ и диагностика финансово-хозяйственной деятельности предприятия: учебник / А.Д.Шеремет. – М.: ИНФРА-М, 2018. – 374 с. ПАО «Сбербанк». [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.sberbank.ru
