Уголовная ответственность за легализацию (отмывание) преступных доходов
Зарегистрируйся в два клика и получи неограниченный доступ к материалам,а также
промокод
на новый заказ в Автор24. Это бесплатно.
Введение
Актуальность темы исследования. В настоящее время активное распространение получает преступление, связанное с легализацией (отмыванием) преступных доходов. При этом следует отметить, что характерной особенностью данного преступления является то, что как правило оно выступает вторичной преступной деятельностью (речь идет о совершении ряда преступлений, которые представляют собой криминальную цепочку, и обозначенное преступление, как правило, выступает вторым, например, после совершения лицом такого преступления как мошенничество, кража и т.д.). Кроме того, следует отметить, что преступление, связанное с легализацией (отмыванием) преступных доходов, имеет особые объективные и субъективные признаки, которые необходимо правильно толковать и сопоставлять с совершенными преступными деяниями, поскольку на практике достаточно часто встречаются случаи неправильной квалификации и ошибок правоприменителей при отграничении легализации (отмывания) преступных доходов от смежных составов преступления. В свою очередь, это зачастую приводит к вынесению судами противоположных решений по аналогичным ситуациям, а следствием этого становится неправильное применение норм уголовного законодательства, обжалование приговоров судов первых инстанций в вышестоящих, несоответствие наказания степени общественной опасности совершенных преступных деяний. В связи с вышеизложенным, появляется необходимость в настоящем исследовании, которое будет способствовать комплексной уголовно-правовой характеристике рассматриваемого состава преступления, выявлению проблем в квалификации, а также предложению путей совершенствования уголовного законодательства в аспекте темы исследования. Объектом данного исследования являются общественные отношения, возникающие при уголовно-правовой квалификации легализации (отмывания) преступных доходов. Предметом исследования выступают нормы уголовного законодательства, устанавливающие уголовную ответственность за легализацию (отмывание) преступных доходов, а также теоретические разработки, взгляды ученых и материалы судебно-следственной практики по теме исследования. Целью работы является анализ уголовной ответственности за легализацию (отмывание) преступных доходов. Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи: Обозначить объективные признаки легализации (отмывания) преступных доходов; Рассмотреть субъективные признаки легализации (отмывания) преступных доходов; Выявить проблемы правового регулирования и квалификации легализации (отмывания) преступных доходов; Определить пути решения проблем, связанных с правовым регулированием и квалификацией легализации (отмывания) преступных доходов. Теоретическая основу исследования составили такие авторы как О.О. Кубанцева, Е.А. Лешукова, Е.В. Моисеева, Ю.В. Николаева, Н.И. Пикуров, Ю.Е. Пудовочкин и другие. Нормативную основу исследования составляют положения Уголовного кодекса Российской Федерации. Методологическую основу исследования составили методы общенаучного познания: диалектический, формально-логический, системного анализа, индукции и дедукции, структурно-функциональный, аналогии. Использовались также частно-научные методы: формально-юридический, сравнительно-правовой, системно-структурный, метод толкования правовых норм. Поставленная цель, сформулированные задачи, предмет и объект исследования обусловили структуру и содержание данной работы, которое состоит из введения, двух глав, которые поделены в общей сложности на четыре параграфа, заключения, списка использованных источников и литературы.
Пути решения проблем, связанных с правовым регулированием и квалификацией легализации (отмывания) преступных
На сегодняшний день в научной литературе получила распространение точка зрения о том, что необходимо законодательное закрепление взаимосвязи уголовной ответственности за легализацию (отмывание) преступных доходов с предикатными и последующими преступ...
Открыть главуЗаключение
Проведенное исследование по вопросам, связанным с уголовной ответственностью за легализацию (отмывание) преступных доходов, позволяет сделать следующие выводы: Исследование вопроса, связанного с объектом и объективной стороной легализации (отмывания) преступных доходов, позволяет сделать следующие выводы. Основным объектом легализации (отмывания) преступных доходов являются общественные отношения в сфере легального финансово-экономического оборота, который нарушается путем введения неправомерно добытых денежных средств или иного имущества. При этом следует учитывать, что может быть дополнительный и факультативный объекты, на которые посягает данное преступление. Объективная сторона составов преступления выражается в форме действия, направленного на осуществление финансовых операций или иных сделок с преступными приобретениями других лиц. При этом особое внимание следует уделять признакам, которые характеризуют объективную сторону (их содержательному аспекту). Следует отметить, что легализация (отмывание) денежных средств достаточно часто происходит посредством использования информационно-телекоммуникационных услуг. Из приведенных примеров из судебной практики мы можем заметить, как в обоих названных случаях виновные лица выводят денежные средства с использование электронного кошелька. Представляется, что развитие цифровых технологий влияет и на появление новых способов, через которые не всегда представляется возможным персонифицировать действительно виновного лица (например, в одном из примере электронный счет был открыт на иного лица, который не был осведомлен о преступной деятельности). Безусловно, что данные обстоятельства необходимо учитывать как в рамках разъяснительного постановления Пленума ВС РФ, так и при расследовании таких преступлений. Проведенный анализ вопросов, связанных с субъективной стороной и субъектом преступления, предусмотренного ст. 174 УК РФ, позволяет сделать следующие выводы. Субъективная сторона характеризуется виной в форме прямого умысла, а также таким обязательным признаком как цель. Субъект преступления может быть как общий, так и специальный. Нами были названы самые основные смежные составы, от которых необходимо отграничивать преступление, связанное с легализацией (отмыванием) преступных доходов (ст. 174.1 и ст. 175 УК РФ). На основании такого краткого анализа следует отметить, что несмотря на общность тех или иных признаков таких составов преступлений, их все же можно отграничивать, уделяя особое внимание объективным и субъективным признакам, потому что каждый из составов имеет свои особенные, которые его и индивидуализируют. При этом данные признаки необходимо в каждом отдельном случае сопоставлять с имевшими место быть преступными деяниями. Полагаем целесообразным разделить рассматриваемое преступление на два самостоятельных состава и установить уголовную ответственность: а) за легализацию (отмывание) преступных денег или иного имущества, приобретенных в результате тяжких и особо тяжких преступлений (с отнесением данного деяния к преступлениям против правосудия); б) легализацию(отмывание) преступных доходов, совершенную с целью последующего финансирования террористической деятельности (с отнесением данного деяния к преступлениям против общественной безопасности). Представляется, что названный подход позволит исключить назначение уголовной ответственности за цепочки, которые характеризуются незначительной степенью общественной опасности, а также будет способствовать рассмотрению данных видов легализации (отмывания) как преступлений, которые имеют особую общественную опасность, а, следовательно, и должны наказываться более строго, чем те, которые характеризуются незначительной степенью общественной опасности. Такой подход был бы более оправданным, разумным и справедливым, а также позволит провести разграничение уголовной ответственности по степени общественной опасности таких преступных деяний.
Список литературы
Правовые и иные акты Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 № 63-ФЗ (ред. от 24.02.2021) // Собрание законодательства РФ. 1996. № 25. Ст. 2954. Специальная литература Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации: в 4 т. (постатейный) / А.В. Бриллиантов, А.В. Галахова, В.А. Давыдов и др.; отв. ред. В.М. Лебедев. – М.: Юрайт, 2017. Т. 2: Особенная часть. Разделы VII VIII. – 371 с. Кубанцева О.О. Проблемы квалификации преступления, предусмотренного ст. 193.1 УК // Уголовное право. 2019. № 6. С. 51-57. Лешукова Е.А. К вопросу об объекте и предмете преступления, предусмотренного ст. 174 УК РФ «Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, добытых другими лицами преступным путем» // Молодой ученый. 2017. № 18 (152). С. 219-222. Моисеева Е.В. Вопросы квалификации легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем // Уголовное судопроизводство: проблемы теории и практики. 2019. № 3. С. 103-106. Николаева Ю.В. Уголовно-правовые нормы о преступлениях в сфере экономической деятельности: актуальные проблемы теории и практики: монография. / Ю. В. Николаева, С.А. Юдичева, В.Е. Батюкова, И.М. Белякова, И.А. Ложкова. – М., 2014. – 120 с. Пикуров Н.И., Пудовочкин Ю.Е. Проблемы квалификации и привлечения к уголовной ответственности за легализацию(отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем. – М., 2015. – 287 с. Русанов Г.А. Пути модернизации уголовного законодательства в сфере противодействия легализации (отмыванию) преступных доходов в России // Российский юридический журнал. 2019. № 1. С. 65-68. Материалы судебной практики Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 07.07.2015 № 32 (ред. от 26.02.2019) «О судебной практике по делам о легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, и о приобретении или сбыте имущества, заведомо добытого преступным путем» // Российская газета. № 151. 2015. Приговор Кызылского городского суда от 20.09.2017 по делу № 1-679/2017 [Электронный ресурс] // URL: http://sudact.ru/regular/doc/J0cbH4a6RkWT/ (дата обращения: 27.03.2021). Приговор Ангарского городского суда от 14.02.2020 по делу № 1-139/2020 [Электронный ресурс] // URL: http://sudact.ru/regular/doc/ISOcJMO8noLn/ (дата обращения: 25.03.2021). Приговор Октябрьского районного суда г. Ставрополя от 30.05.2019 по делу № 1-217/2019 [Электронный ресурс] // URL: http://sudact.ru/regular/doc/QG0mzwLvKlbl/ (дата обращения: 27.03.2021). Приговор Староминского районного суда от 20.07.2020 по делу № 1-41/2020 [Электронный ресурс] // URL: http://sudact.ru/regular/doc/xHkiYsO6BC5X/ (дата обращения: 27.03.2021).
