Сущность структура и формирование ресурсов коммерческого банка
Зарегистрируйся в два клика и получи неограниченный доступ к материалам,а также
промокод
на новый заказ в Автор24. Это бесплатно.
Введение
Актуальность темы исследования. В современных российских экономических условиях особое значение приобретает процесс формирования банковских ресурсов, оптимизация их структуры и в связи с этим качество управления всеми собственными и привлеченными средствами, составляющими ресурсную базу коммерческого банка. Долгое время активные операции банков тщательно анализировались, а банковские обязательства не учитывались в достаточной мере. Ресурсы коммерческих банков не рассматривались как самостоятельный объект, при его анализе с точки зрения эффективного управления. В настоящее время роль пассивных операций постепенно понимается. Ресурсы коммерческого банка в их связи с активными банковскими операциями подвергаются серьезному исследованию. Для банка одинаково важны активные и пассивные операции. Пассивные операции играют важную роль в предпринимательской деятельности банка, так как сначала формируются собственные и собранные средства банка, а затем осуществляются активные операции банков на основе сформированного портфеля банковских ресурсов. Нынешнее состояние экономики страны оказывает существенное влияние на деятельность банковских учреждений. Переходный период российской экономики характеризовался высоким уровнем инфляции и стремительным падением производства. Независимо от изменения экономической ситуации для банков важны состояние и структура ресурсной базы. Коммерческие банки могут осуществлять займы и другие активные операции в пределах собственных ресурсов и мобилизованных ресурсов. В связи с этим пассивные операции коммерческого банка являются основой активных операций, банковские ресурсы служат основой для формирования банковского портфеля. Таким образом, вопрос увеличения ресурсной базы коммерческих банков, стабильности банковских ресурсов за счет эффективного управления пассивами, оптимального соответствия структуры источников средств направлениям их размещения становится особенно актуальным и насущным. Основная цель деятельности банка как коммерческого предприятия-получение максимальной прибыли. Однако банки неизбежно сталкиваются с банковскими рисками и потерей ликвидности, когда они стремятся разместить имеющиеся ресурсы с максимальной отдачей. Поэтому целью коммерческого банка является достижение максимально возможного уровня прибыльности при соблюдении требований к ликвидности. Размер и структура собственного капитала и выбор коммерческим банком оптимальной дивидендной политики, которая позволила бы банку поддерживать выплаты владельцам банка на определенном уровне при постепенном увеличении собственного капитала для увеличения объема активных операций. В связи с этим сложная разработка теоретических и практических вопросов, раскрывающих содержание ресурсов коммерческого банка, процесс формирования и управления ресурсной базой, является важной и актуальной проблемой в современной банковской системе России. Цель и задачи исследования. Основной целью исследования является выявление роли ресурсов банка, их основных видов в рыночных отношениях для обеспечения устойчивого и прибыльного функционирования банка с учетом с этой точки зрения оптимальной структуры ресурсной базы на основе определения экономического содержания пассивных операций. Для достижения цели были поставлены следующие цели: - анализ имеющихся определений банковских ресурсов в зарубежной и отечественной литературе; - рассмотрение содержания механизма создания ресурсов коммерческих банков; - определение особенностей формирования ресурсной базы российских коммерческих банков в современных условиях; - изучение методологических подходов ЦБ России к исчислению капитала и определению его адекватности; - определить основы для разработки стратегии управления пассивами коммерческого банка, обосновать критерии оптимизации ресурсной базы коммерческого банка. Исследование посвящено экономическим отношениям между российскими коммерческими банками, их клиентами и другими участниками финансового рынка относительно формирования банковских ресурсов, а также управлению процессом эффективного использования обязательств коммерческих банков. Объектом исследования стали российские коммерческие банки. Основным материалом, используемым для анализа, были данные балансов и других форм финансовой и бухгалтерской отчетности коммерческих банков. Теоретической и методологической основой исследования стали существующие нормативные документы, регулирующие банковскую деятельность российских коммерческих банков, теории управления пассивами и состоянием ликвидности, а также применение системного подхода. В работе использовались такие общие теоретические методы, как моделирование, анализ и синтез, методы группировки и сравнения, относительно исторический подход, системный и структурный подход. Структура работы. Работа состоит из введения, 3 глав, раскрывающих содержание курсового исследования, заключения, перечня используемых источников.
Понятие структура ресурсов коммерческих банков
"Банковский капитал является одним из важнейших элементов структуры банка как денежного учреждения. Банковский капитал-это отдельная часть промышленного и торгового капитала, это собственный и прежде всего заемный капитал, это капитал, используемый н...
Открыть главуИсточники формирования ресурсов коммерческих банков
Ресурсы (от французского ресурса-вспомогательные) - денежные средства, ценности, резервы, возможности, источники средств, доходы, например, природные ресурсы, экономические ресурсы. Экономические ресурсы являются важнейшими компонентами экономическог...
Проблемы и перспективы развития ресурсной базы коммерческого банка
Управление финансовыми ресурсами банка требует точной и достаточной информации из внутренних и внешних источников. В то же время необходима внешняя информация для прогнозирования экономического развития и разработки стратегии, внутренняя информация д...
Открыть главуЗаключение
Основным источником экономического роста регионов является реальная экономика. Социально-экономическое развитие региона в частности и страны в целом во многом зависит от того, насколько хорошо развит и организован реальный сектор экономики. Использование заемных средств сегодня является необходимым стандартом в качестве агентов экономического роста для удовлетворения спроса на денежные ресурсы для: пополнения оборонных фондов; удовлетворения спроса на денежные ресурсы для обновления основных средств; поддержка технического прогресса и т. д. статья с этим раскрывает особенности банковского сектора в регионе. А также развитие реального сектора в региональной экономике, где важную роль играет региональный банковский сектор. В последнее время заметно усилилась тенденция к взаимозависимости банковской системы и региональной экономики. В последнее время некоторые региональные банки начали выполнять дополнительные конкретные функции для удовлетворения потребностей экономики на региональном уровне. Характер операций этих банков во многом определяется приоритетами экономического развития региона, потребностями хозяйствующих субъектов территории в сфере банковских услуг. Именно эти кредитные организации составляют ядро региональной банковской системы. В настоящее время в экономике регионов ресурсы коммерческих банков имеют первостепенное значение, поскольку выступают в качестве необходимых активных элементов банковской деятельности. Привлекая свободные средства юридических и физических лиц, региональный коммерческий банк таким образом формирует свои ресурсы для размещения их от своего имени на условиях погашения, срочности и оплаты. Понимая важность коммерческих банков для экономического развития территорий, в планах ЦБ России было объявлено развитие региональных банков с упрощенным регулированием и ограниченной функциональностью, а именно: деятельность на рынке межбанковских кредитов только через центрального контрагента; привлечение средств физических и юридических лиц и размещение их на рынке. Управление финансовыми ресурсами банка требует точной и адекватной информации из внутренних и внешних источников. В то же время внешняя информация необходима для прогнозирования экономического развития и разработки стратегии, а внутренняя информация необходима для контроля за осуществлением политики управления пассивами и оценки необходимости ее изменения. Вся информация, используемая банком, должна быть актуальной, надежной и актуальной. В современных условиях осуществления экономических преобразований в России предполагается радикальное изменение в оценке роли и значения банковской системы. Банковская система по своей природе является важнейшим элементом механизма деторождения в экономике. Банковский кредит-необходимое условие формирования и развития рыночных отношений. Кредит способствует ускорению производства и обращения материальных благ, повышению уровня социального производства. Ссудный интерес, как важнейший элемент кредитных отношений, побуждает заемщиков экономно тратить заемные деньги, искать внутренние резервы, получать прибыль, достаточную для погашения кредита. Ресурсная база - основа финансовой деятельности кредитных организаций. Его структура включает как собственные, так и привлеченные средства. Первые формируют уставный капитал, определенные резервы и фонды, а вторые формируют основу кредитных операций. В настоящее время депозитные ресурсы организаций и населения составляют более 70% средств, привлеченных банками. Привлечение свободных средств в депозиты и их последующее размещение позволяют банкам выполнять свою основную функцию финансового посредника в экономике. Собственный капитал остается объектом пристального внимания как самого банка, так и регулятора. Высокий уровень внимания к капиталу связан прежде всего с его существенными функциями, обеспечивающими стабильность банка, защиту банка от непредвиденных негативных влияний и защиту интересов вкладчиков и кредиторов банка. В результате Россия теперь ввела более жесткие требования к сумме собственного капитала. Эти меры направлены на повышение стабильности и конкурентоспособности российских банков. Влияние банковской системы на состояние экономики может осуществляться различными способами, с помощью различных банковских инструментов. Эффект достигается тем, что банковская система занимает центральное место в системе перераспределения средств в экономике. Традиционно основная часть ресурсов формируется банками за счет привлеченных средств. Преобладание привлеченных средств в ресурсной базе банков вполне разумно, поскольку банки заинтересованы в повышении рентабельности собственного капитала. Это связано с тем, что прибыль, полученная банком от использования собственных средств и привлеченных средств, при расчете этого показателя сравнивается только с суммой собственных средств. Мобилизованные ресурсы являются одной из основ, на которых банки развиваются и преуспевают. Для того чтобы концепция ресурсов, мобилизованных банком, была максимально полной, ее следует квалифицировать как ресурсы банка. "Ресурсами коммерческого банка являются его собственный капитал и средства, привлеченные на возвратной основе юридическими и физическими лицами, образованные банком в результате пассивных операций, которые он коллективно использует для осуществления активных операций». Исходя из этого определения, разные авторы трактуют понятие притягиваемых ресурсов по-разному, но суть их, как правило, одна и та же. Чем выше доля долгосрочных обязательств перед клиентами банка (предприятиями и организациями), тем стабильнее доля ресурсов коммерческого банка, что положительно сказывается на его ликвидности и снижает его зависимость от межбанковских кредитов. Однако срочные вклады стоят дороже, что наносит ущерб прибыльности и прибыльности банка, в то время как увеличение доли (более 30 %) банковских кредитов увеличивает риск несбалансированной ликвидности, поскольку банк зависит от внешних источников финансирования. Стоит отметить, что из-за отсутствия средств, доступных хозяйствующим субъектам, доля МБК в структуре обязательств достигает 40-50 %. Высокая доля остатков на счетах клиентов снижает стабильность ресурсной базы банка, увеличивает потребность в высоколиквидных активах, побуждает банк к усиленной конверсии части краткосрочных ресурсов в более долгосрочные инвестиции, что усугубляет проблему ликвидности. Анализ различных видов мобилизованных ресурсов позволяет прояснить пути повышения ликвидности и прибыльности банка. Увеличение обязательств банка оценивается положительно, так как свидетельствует об увеличении кредитных ресурсов. Чем выше доля срочных вкладов, тем выше стабильная доля ресурсов коммерческого банка. Это положительно влияет на его ликвидность и снижает его зависимость от межбанковских кредитов. Таким образом, можно выделить следующие основные направления оптимизации ресурсной базы банка: - совершенствование механизма привлечения вкладов; - планирование активных и пассивных операций Банка; - сбалансированное осуществление активных и пассивных операций коммерческого банка; - потенциальный выбор кредитных и кредитных договоров; - рационализация подходов к формированию депозитных и кредитных процентов; - эффективное использование информационной безопасности при реализации активов и пассивов операций банка и, следовательно, управление депозитными счетами операций должно быть организовано таким образом, чтобы обеспечить рост за счет реализации депозитной политики целесообразно расширять круг клиентов и применять к ним различные инвестиционные условия, наиболее отвечающие их интересам.
Список литературы
О банках и банковской деятельности: федер. закон от 02.12.1990 № 395-1 (в ред. от 28.02.2009 № 28-ФЗ). О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации : федер. закон от 23.12.2003 № 177-ФЗ (с изм. от 27.07.2006). О Центральном банке (Банке России) : федер. закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ. Об обязательных нормативах банков: инструкция Банка России от 16.01.2004 № 110-И. Аблов, П. Г. Рост вкладов населения / П. Г. Аблов // Банковское дело. – 2015. – № 15. – С. 23–24. Алексеев, Д. А. Банковское право: учебник / Д. А. Алексеев, С. В. Пыхтин. – М. : Юристъ, 2016. – 67 с. Банковское дело: Учебник / Под ред. д-ра экон. наук, проф. Г. Г. Коробовой. — М.: Экономистъ, 2016. — 751 с. Белоглазова, Г. Н. Банковское дело: розничный бизнес: учебное пособие / Г. Н. Белоглазовой, Л. П. Кроливецкой. — М.: КНОРУС, 2017. — 460c. Белоглазова, Г. Н. Деньги. Кредит. Банки : учебник / Г. Н. Белоглазова. – М. : Высшее образование, Юрайт, 2015. – 318 с. Белоглазова, Л. П. Банковское дело: учебник / Л. П. Белоглазова, Л. П. Кроливецк. – М.: Финансы и статистика, 2018. – 141 с. Березина, М. П. Проблемы развития депозитных операций банка / М. П. Березина // Деньги и кредит. — 2015. — № 5. — С. 32–33. Бондарева, Ю. В. Перспективы развития ресурсной базы банков. Мнение аналитиков МАП РФ / Ю. В. Бондарева, С. А. Шовиков, Р. Р. Хаиров // Банковское дело. – 2016. – № 11. – С. 17 – 19. Букреева, Л. М. Стратегия управления ресурсным потенциалом коммерческого банка / Л. М. Букреева // Молодой ученый. — 2015. — № 24. — С. 391–393. Губин, Ю. Б. Введение в банковское дело : учебник / Ю. Б. Губин. – М. : БЕК, 2015. – 455 с. Гусева, А. Е. Развитие системы страхования банковских депозитов РФ / А. Е. Гусева // Банковское Дело. – 2016. – № 12. – С. 34 – 36. Долан, Г. Д. Деньги. Банковское дело и денежно-кредитная политика: учебник / Г. Д. Долан. – М.: Питер, 2016. – С. 257 – 286. Жарковская, Е. П. Банки и банковское дело: учебник / Е. П. Жарковская, Е. О. Арендс. – СПб.: Омега-Л, 2011. – С. 45 – 63. Жилан, О. Д. Методические подходы к оценке депозитной политики коммерческого банка / О. Д. Жилан // Известия. — 2017. — № 3. — С. 7 Казимагомедов, А. А. Проблемы формирования и стратегические подходы к пополнению ресурсной базы коммерческих банков / А. А. Казимагомедов // Вестник. — 2017. — № 5. — С. 92–96. Зеленский, Ю. Б. Проблемы развития региональных банков и реальный сектор экономики / Ю. Б. Зеленский // Деньги и кредит. – 2016. – № 4. – С. 25 – 29. Колесникова, А. А. Банковское дело: учебник / А. А. Колесникова. – М.: Финансы и статистика, 2015. – 387 с. Костерина, Т. М. Банковское дело: учебник / Т. М. Костерина. – М.: Издательский центр ЕАОИ, 2017. – 123 с. Кузякова, В. В. Понятия и классификация депозитов банка / В. В. Кузякова // Молодой ученый. — 2016. — № 19. — С. 321–324. Лаврушин, О. И. Банковское дело : учебник / О. И. Лаврушин. – М.: Финансы и статистика, 2017. – С. 234 – 245. Лаврушин, О. И. Банковское дело: учебник / О. И. Лаврушин. — М.: Кнорус, 2015. — 672 с. Лаврушин, О. И. Деньги, кредит, банки: учебник / О. И. Лаврушин. – М.: КНОРУС, 2016. – С. 432 – 435. Миллер, Р.Л., Ван-Хуз, Д. Д. Современные деньги и банковское дело: Учебник / Р. Л. Миллер, Д. Д. Ван-Хуз. — М.: Инфра-М, 2015. — 856 с. Попов, М. О. Эффективное управление привлеченными ресурсами коммерческих банков / М. О. Попов // Молодой ученый. — 2016. — № 7. — С. 934–937. Продолятченко, П. А. Содержание и значение привлеченных финансовых ресурсов коммерческих банков / П. А. Продолятченко // Российское предпринимательство. — 2016. — № 10. — С. 112–117. Роуз, П. С. Банковский менеджмент: Учебник / П. С. Роуз. — М.: Дело, 2017. — 744 с. Смирнов, Ю. Н. Анализ эффективности формирования ресурсной базы кредитных организаций / Ю. Н. Смирнов // Социально-экономические и технические системы: Исследование, проектирование, оптимизация. — 2015. — № 14. — С. 21. Субботина, К.Е., Кобзева, О. А. Особенности развития депозитных операций в банках России / К. Е. Субботина, О. А. Кобзева // Молодой ученый. — 2016. — № 7. — С. 412–414. Тупейко, С. А. Теоретические основы пассивов коммерческого банка и их анализа / С. А. Тупейко // Молодой ученый. — 2015. — № 3. — С. 529–532. Тяжелков, М. В. Депозитные операции коммерческих банков / М. В. Тяжелков // Международный научный журнал «Символ науки». — 2015 — № 6. — С. 631–643. Хорошев, С. Ресурсная база банков / С. Хорошев // Финансовый контроль. – 2017. – № 5. – С. 29 – 31. Чепик, О. В. Некоторые особенности формирования депозитной политики Сбербанка России / О. В. Чепик // Экономические науки. — 2018. — № 1. — С. 47–49.
