Сущность, основные принципы и функции кредита

Кредит - один из старейших инструментов финансового рынка, история возникновения которого уходит корнями в Античность. При этом кредитные отношения в их современном понимании возникли с началом эпохи капитализма, то есть примерно в 17 ст. Вся история капитализма, это история инноваций, повышения производительности труда, расширения сбыта, а они требуют внешнего по отношению к предприятиям финансирования, важнейшим источником которого и стал кредит.
При этом развитию кредитных отношений способствовала не только потребность нарождающихся капиталистических предприятий в финансировании. До Реформации церковь весьма отрицательно относилась к ростовщичеству, банковский процент был легализован только к концу 18 ст., как считает В.Ю. Катасонов .
Кредитование, кредит – понятия, которые имеют множество определений в научной литературе. В самом широком смысле для целей дальнейшего исследования под кредитом можно понимать систему экономических отношений по поводу движения ссужаемой стоимости от кредитора к заемщику и обратно, которое (движение) происходит на основании некоторых принципов или, иначе, законов кредита.
Основными среди этих принципов, как правило, выделяемыми в научных публикациях, являются:
срочность – кредит предоставляется заемщику на определенный срок;
платность – за пользование кредитом кредитор обычно взимает плату с заемщика в виде процентов начисляемых с течение срока пользования кредитом;
возвратность – заемщик при получении кредита обязуется вернуть сумму кредита вместе с начисленными процентами;
обеспеченность – на случай, если у заемщика возникают проблемы с возвратом, кредитор обычно предусматривает некоторые формы обеспечения возврата кредита – кроме самих кредитных обязательств заемщика, например, залог, гарантия или поручительство .
С точки зрения анализа, проводимого далее в работе важно разграничивать понятия кредита и кредитования

. Кредит, как уже отмечено выше - комплекс отношений по поводу движения ссужаемой стоимости на основании основных принципов или законов кредита. Кредитование - если на него смотреть с точки зрения банка, а, как правило, в научных публикациях используют именно такой подход, это непрерывный процесс движения ссудной стоимости от банка к заемщику и обратно.
Этот процесс, который на микро-уровне называется кредитным процессом, можно представить так, как показано на рисунке 1.
Рисунок 1. Схематическое представление кредитного процесса на уровне банка и заемщика
* - источник: разработано автором
Здесь этот рисунок приводится просто для полноты картины, поскольку далее в работе потребительское кредитование анализируется на уровне банковского сектора и экономики в целом.
Значение кредита в современной экономике обычно раскрывается через выполняемые им функции.
С теоретической точки зрения чаще всего к функциям кредита относят перераспределительную функцию, к которой, по мнению автора настоящей работы, относится также выделяемая иногда функция аккумулирования временно-свободных в экономике денежных средств, и функцию замещения наличных денег .
До появления кредита в экономике создание добавленной стоимости финансировалось за счет собственных средств субъектов хозяйствования, говоря современным языком