Сущность и элементы кредитной политики коммерческих банков

Кредитная политика - это комплекс мероприятий банка, определяющие основные направления кредитных вложений и принципиальные условия осуществления банком операций по кредитованию и иным операциям, сопряженным с кредитным риском.
Кредитная политика предполагает четкую и детально проработанную программу развития кредитных операций. Иначе говоря, кредитная политика - стратегия и тактика банка в области кредитных операций. Не существует единой кредитной политики для всех банков. Каждый банк формирует свою кредитную политику, учитывая экономические, географические, организационные и другие факторы [23, c. 71].
Кредитная политика коммерческого банка это общность документов, определяющих факторов и действий, формирующих работу коммерческого банка с области кредитования. Кредитная политика формирует приоритетную работу в кредитной области, методы реализации кредитного потенциала, организацию непосредственно процесса кредитования в кредитной организации. Кредитная политика это основа работы в области кредитования, согласованная о стратегией развития кредитной организации [28, c. 154].
При разработке и формировании кредитной политики банк проводит анализ следующих факторов:
наличие ресурсной базы. Чем больше капитал кредитной организации, тем более долгосрочные кредиты она может выдавать;
системы оценки прибыльности и рискованности отдельных видов кредитования;
стабильность привлеченной ресурсной базы банка (с учетом ликвидации и изъятия всех депозитов);
состояние экономики страны, так состояние экономической конъюнктуры оказывает влияние на величину процентной ставки и спрос на заемные ресурсы;
денежно-кредитная политика Центрального банка в части регулирования ключевой ставки, операций на открытом рынке и операций по рефинансированию кредитных организаций;
квалификация и опыт сотрудников банка, задействованных в сфере кредитования [24, c. 61].
Цель кредитной политики для коммерческого банка можно определить следующим образом:
создание необходимых условий для размещения привлечённой ресурсной базы банка;
обеспечение достижения запланированных показателей по росту прибыли и рентабельности банка;
обеспечение максимальной эффективности кредитной деятельности банка и снижение уровня кредитного риска.
Задачи кредитной политики можно определить следующим образом:
выделение основных направлений кредитования в банке;
создание качественного и сбалансированного кредитного портфеля банка;
разработка и внедрение качественной и эффективной системы управления кредитными рисками банка;
обеспечение заданного уровня рентабельности капитала собственников кредитной организации.
Определение и утверждение кредитной политики в банке означает необходимость сформулировать и закрепить во внутренних документах позицию руководства банка по следующим вопросам:
А) приоритетные для банка на рынке кредитования:
отрасли, виды деятельности и другие объекты кредитования,
категории заемщиков (физические или юридические лица),
отношения с заемщиками (разовые сделки по кредитованию или долгосрочные партнерские отношения, сочетание кредитования с другими видами банковского обслуживания),
размеры выдаваемых кредитов отдельным категориям заемщиков,
обслуживание кредитов и приемлемые для банка формы обеспечения возвратности кредитов.
Б) определяемые банком цели кредитования:
необходимый уровень рентабельности кредитов;
другие факторы, не связанные с получением прибыли [29].
Для того, чтобы банк мог принять обоснованные решения по данному кругу вопросов, необходимо четко и взвешенно определять цели банка на предстоящий период и проводить грамотный анализ кредитного рынка и иметь ясность в развитии ресурсной базы банка и оценке качества кредитного портфеля.
Схематически модель кредитной политики представлена рисунке 1.
Клиенты
5
Типизация клиентов и дифференциация кредитных услуг
Организационная структура
Исполнители
Общие стратегические цели
Делегирование полномочий
Индивидуальные цели
Функция кредитования
Задачи
Операции
Кредитные услуги
Контроль
Рисунок 1 - Концептуальная модель кредитной политики [25]
Кредитная организация обязана раскрывать информацию о разработанной кредитной политики в составе отчетности, предоставляемой Центральному Банку.
Роль кредитной политики можно также характеризовать как совокупность функций по оптимизации кредитного процесса с учетом приоритетов и целей деятельности кредитной организации на банковском рынке

. Роль кредитной политики банка может быть определена следующем:
1) неграмотная кредитная политика банка или отсутствие четких правил в планировании и реализации кредитного процесса означает неуспех банка в среднесрочной и долгосрочной перспективе;
2) качественная кредитная политика позволяет кредитной организации координировать свои усилия на кредитном рынке, обеспечивать подразделения, задействованные в кредитовании необходимыми технологиями, снижает риск принятия неэффективных управленческих решений и дает руководству возможность оценивать качество управления кредитным подразделением и кредитным процессом в банке.
Специфика осуществления коммерческой деятельности банками отражена в Федеральных законах от 02.12.1990 №395-1«О банках и банковской деятельности», от 23.12.2003 №177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации», а также в Федеральном законе от 10.07.2002 №86-ФЗ«О Центральном банке РФ (Банке России)».
Высшим органом банковского регулирования и контроля деятельности коммерческих банков и других кредитных учреждений в России является Центральный Банк Российской Федерации. Главная цель банковского регулирования и надзора – это поддержание стабильности банковской системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов.
Рассмотрим основные нормативные документы, регламентирующие кредитную деятельность более подробно.
1. Федеральный закон РФ от 02 декабря 1990 г. № 395–1 «О банках и банковской деятельности». В соответствии со ст. 1 Закона № 395-1-ФЗ банк передает денежные средства на условиях платности, срочности и возвратности, а клиент банка осуществляет возврат полученных денежных средств в соответствии с условиями договора [1].
2