Способы предоставления коммерческого кредита

Выделяют следующие способы предоставления коммерческого кредита:
Вексельный кредит. Заключается в том, что импортер (покупатель), заключив соглашение о продаже товара, выставляет вексель. Вексель – ценная бумага оформлена по строго установленной форме. Она дат право лицу, которому передан вексель – векселедержателю на взыскание с должника денег. При простом векселе (который действует на внутреннем рынке) должником является векселедатель.
При переводном векселе – тратте – (вексель действует на внешнем рынке) должником является указанное в векселе лицо (трассат). Тратта является одним из товарораспорядительных документов внешнего контракта. В качестве ремитента (плательщика по векселю) может выступать как третье лицо, так и векселедатель. Обязательным условием по Женевскому единообразному вексельному закону 1930 г. является указание ремитента.
Вексель – ордерная ценная бумага. Она может быть именной так и неименной. Неименной вексель может передаваться по индоссаменту. Тогда в нем указывается новый держатель. Лицо, передающее вексель по индоссаменту несет «солидарную ответственность» перед другими последующими векселедержателями, наравне с векселедателем. В случае неуплаты денег, векселедатель имеет полное право подать иск в суд. Именной вексель выписывается со словами в индоссаменте «не приказу» или с равнозначными словами. Такой вексель можно будет передать только в порядке цессии.
Индоссамент – это передаточная надпись, которая удостоверяет переход прав по векселю от одного лица к другому. Индоссамент помещается на самом векселе или на присоединенном к векселю листе – аллонте.
Виды индоссамента:
Полный индоссамент. Переносит на нового держателя все права, связанные с векселем.
Частичный индоссамент – переносит лишь часть прав. Частичный индоссамент является нематериальным.
Банковский индоссамент – не содержит указания лица, в пользу которого должен быть осуществлен платеж. На нем стоит подпись плательщика. превращает именной вексель в вексель на предъявителя.
Именной индоссамент – указывается лицо, кому должен осуществляться платеж.
Безоборотный индоссамент – в индоссаменте написано «без оборота на меня» и таким образом снимается ответственность с предыдущего владельца по неоплаченному или опротестованному в неплатеже векселю
Оборотный индоссамент: в индоссаменте не пишется фраза «без оборота на меня»
Индоссамент с оговорками: «на инкассо», «валюта к получению», «валюта в обеспечение», «валюта в залог»
Индоссамент без оговорок
Перепоручительский индоссамент –вексель передается индоссаментом лицу на проведение операций.
Правила составления простого векселя:
Пишется слово «вексель» на том языке, на котором далее будет составлен вексель
Обязательство уплатить сумму
Срок платежа
Место платежа
Кому должен быть совершен платеж
Дата и место составления векселя
Подпись векселедателя.
Правила составления переводного векселя:
Наименование «вексель» пишется в заголовке на том языке, на котором составляется документ
Обязательство выплатить определенную сумму денег, (ничем не обусловленное)
Кто платит
Срок платежа
Место платежа
Кому платят (или по приказу кого платят)
Дата, место составления векселя
Подпись векселедателя
Часто по поручению клиентов банки выполняют операции по взысканию платежей по векселям в срок

. Эта операция называется ИНКАССО. За нее банк берет определенный процент. Если платеж по взысканию не поступает вовремя, вексель возвращается к кредитору, но с пометкой о неплатеже (протест в неплатеже). Если платеж произведен, то вексель возвращается к должнику.
Банк в процессе инкассирования векселей сосредотачивает на своем счету значительные средства и получает их в бесплатное пользование. По поручению клиента банки проводят домициляцию векселей. Эта операция заключается в проведении оплаты по векселю в установленный срок (причем она противоположно операции инкассо). В результате этой операции клиент (должник) вносит сумму, обозначенную им на векселе заранее – оплачивает долг по векселю. Если сумму не внесет заранее, то банк плательщика отказывает банку получателя в платеже, протестуя против векселедателя.
Оплата векселей банком векселедателя производится:
Со счета, открытого векселедателем открытого в данном банке
За счет кредита, предоставляемого банком векселедателю.
Цессия – это уступка прав требования на дебиторскую задолженность, то есть продажу долга третьих лиц – соглашение в котором один кредитор продает вексель другому кредитору, в виде своего права, требования к должнику. Уступающий это право – цедент, приобретающий это право – цессионарий.
Цедент не может передавать больше прав цессионарию, чем имеет сам. Если не оговаривается в договоре купли-продажи, то передаются все связанные с требование права: штрафы, пени, неустойки. Цедент не отвечает за выполнение передаваемых прав: то есть за процесс и результативность взыскания денег по векселю с должника. Согласие должника при цессии не требуется, но обязательно требуется его уведомление. Иначе он может осуществить обязательство выплаты по векселю в пользу прежнего кредитора.
Кредит по открытому счету обычно заключается между продавцом (экспортером) и покупателем (импортером), хорошо знающими друг друга – при долгосрочном сотрудничестве. По договору, принятому обеими сторонами, покупатель дает периодические закупки малыми партиями. Товар немедленно отгружается и поставляется. Платеж за него осуществляется после получения счета от продавца в строго установленные сроки. Кредит такого рода используется при регулярных поставках товара с погашением задолженности один раз в месяц или один раз в квартал (как предусмотрено условиями договора). Проценты по кредиту открытого счета как правило не взимаются или взимаются совсем небольшие.
Открытый счет считается наименее выгодной формой расчета для экспортера, так как она не дает никаких гарантий своевременного поступления платежа