Совершенствование противодействия экономическому мошенничеству

Экономическое мошенничество является одной из самых актуальных проблем на сегодня для бизнеса. Цель каждого хозяйствующего субъекта - извлечение прибыли. Для этого необходимо увеличить рост объема выпуска продукции и снизить затраты.
Для кризисных экономических субъектов характерны ослабление защиты и рост потерь от экономического мошенничества. Для преодоления российской экономикой существующих проблем и восстановления положительной динамики экономического роста необходимо проведение последовательных институциональных реформ, способных обеспечить конкурентоспособность национальной экономики и отдельных фирм.
Можно предположить, что в сложных экономических и геополитических условиях, с которыми столкнулась Россия, в ближайшие годы различные организации столкнутся с мошенничеством во многих сферах, в том числе и в сфере закупок товаров и услуг – самым часто ожидаемым видом мошенничества.
Это служит еще одним подтверждением того, что мошенничество в сфере закупок товаров и услуг представляет значительную угрозу для российских компаний, так что его предотвращение должно быть в центре внимания их руководства. Компании должны четко понимать, кто их поставщики и кто стоит за ними. Типичной чертой мошенничества в сфере закупок является конфликт интересов.
На глобальном уровне, говоря про мошенничество, негативно влияющее на экономическую безопасность страны, нельзя не выделить киберпреступность как наиболее вероятный вид мошенничества в ближайшие годы.
Нельзя не отметить факторы, которые влияют на рост мошенничества и уклонение от ответственности лиц, занятых в этой сфере. К таковым относится в первую очередь коррупция и взяточничество. Этот прогноз подчеркивает важность создания механизмов контроля рисков взяточничества и коррупции, а также развития корпоративной культуры. По ожиданиям респондентов, традиционное незаконное присвоение активов уступит лидирующее место вышеперечисленным видам мошенничества. Можно предположить, что экономические преступления будут носить все более сложный характер. В результате компании должны будут внедрять новые технологии, привлекать специалистов в разных областях и использовать методы выявления и предотвращения правонарушений.
Отдельно нужно рассказать про деятельность государства с целью уменьшения влияния мошенничества на экономическую безопасность страны. В рамках данной деятельности, государство, в лице ЦБ РФ делает акцент на борьбу с мошенническими схемами на ключевом для экономики рынке – финансовом. ЦБ РФ опубликовал концепцию борьбы с мошенничеством на финансовом рынке

. В ней регулятор перечислил основные причины мошенничества, его типовые схемы, а также предложил меры по борьбе с недобросовестными действиями.
Подготовленная ЦБ концепция касается страхового рынка, рынков ценных бумаг, коллективных инвестиций и доверительного управления, а также рынка микрофинансирования. Именно данные рынки играют одну из ключевых ролей в современной экономике нашей страны и влияют на ее дальнейшее развитие. При этом мошенничество понимается регулятором максимально широко — как любое умышленное действие, связанное с обманом, злоупотреблением доверием или бездействием в целях получения выгоды.
Банк России сформировал шорт-лист основных причин мошенничества, в который включил пять пунктов:
недостатки нормативного правового регулирования и несбалансированные практики;
недостоверность информации, используемой для принятия решений (когда у участников рынка недостаточно сведений для проверки контрагентов);
сокрытие финансовыми организациями информации о реальном состоянии активов;
сложность выявления преступлений на финансовом рынке;
специфическая ментальность и низкий уровень финансовой грамотности потребителей.
Как отмечает ЦБ, получение финансовой услуги — не всегда понятный для среднего россиянина процесс, чем пользуются разнообразные посредники без необходимых лицензий. Кроме того, потребители демонстрируют толерантность к финансовым злоупотреблениям — это подтверждено различными исследованиями как российского, так и зарубежных финансовых рынков.
В качестве примера регулятор приводит опрос 2018 года, в котором лишь 5% россиян сказали, что завышать сумму требований к страховой компании недопустимо ни при каких обстоятельствах. В этом отношении Россия — не уникальная страна. Исследование американской ИT-компании NerdWallet в 2017 году показало, что 10% опрошенных признались в предоставлении ложной информации при страховании автомобиля. 62% граждан Германии также не считают страховое мошенничество преступлением, следует из опроса аналитической компании Emnid.
Общие виды мошенничества, которые встречаются во всех сегментах российского рынка, от микрофинансирования до рынка ценных бумаг, — кибермошенничество, работа без лицензии (например, только за первое полугодие 2018 года ЦБ выявил 1890 так называемых черных кредиторов) и недобросовестные практики продаж финансовых услуг (навязывание клиенту тех или иных услуг, или мисселинг).
Еще одна разновидность недобросовестных действий на рынке — формирование фиктивных активов и фальсификация отчетности. В качестве примера последней схемы ЦБ вспоминает широко распространенный в 2014–2015 годах вид мошенничества — когда профессиональные участники рынка (депозитарии) сотрудничали со страховыми компаниями, подтверждая наличие у них тех ценных бумаг, которыми страховые компании в действительности не располагали (в результате в ЦБ поступала недостоверная информация об их активах и платежеспособности).
Есть и специфические для каждого сегмента рынка виды мошенничества