Состав, источники и факторы, оказывающие влияние на формирование ресурсной базы банков

Ресурсная база имеет «ключевое значение для эффективной работы финансово-кредитного учреждения, увеличения активов и получения стабильной прибыли.
Структура ресурсной базы коммерческого банка может быть представлена следующим образом (рис. 3)
Рисунок 3 – Структура ресурсной базы коммерческого банка
Рассмотрим более подробно компоненты ресурсной базы в зависимости от их источника.
Собственный капитал – общая стоимость средств, принадлежащих самому банку, создаваемые им фонды и резервы, призванные обеспечивать финансовую стабильность и покрытие вероятных финансовых рисков. Достаточность и структура собственных средств банка являются объектом контроля со стороны финансового регулятора в качестве которого выступает Центральный Банк.
Структура собственного капитала представлена на рис. 4
Рисунок 4 – Собственные средства коммерческого банка
Эксперты оценивают долю собственного капитала в ресурсном обеспечении коммерческого банка примерно в 12-20%, в то время как для большинства отраслей народного хозяйства, в том числе промышленности, она составляет всего 4-5,5% [13]. Потребность кредитных организаций в повышенном уровне собственных средств обусловлена их ролью в качестве финансового посредника, использующего в своей деятельности в основном чужие денежные ресурсы. В этом случае именно собственный капитал выступает гарантией для инвесторов и вкладчиков, как предельная величина, позволяющая банку рассчитаться по своим обязательствам.
Роль собственных средств в ресурсном обеспечении банков обусловливает потребность в определении их необходимого объема, так как высокий уровень собственного капитала приводит к снижению мобильности, манёвренности финансовых активов, в то время как слишком низкий его уровень может повысить уровень вероятности банкротства в случае неблагоприятных обстоятельств.
Привлеченный капитал, входящий в состав ресурсной базы банка, представляет собой средства, полученные от эмиссии ценных бумаг и депозиты

.
Структура привлеченного капитала представлена на рисунке 5.
Рисунок 5 – Структура привлечённых средств коммерческого банка [10]
Еще один немаловажный элемент структуры ресурсной базы банка – кредитные средства, к которым относятся краткосрочные и долговременные займы, полученные от Центрального банка. В состав кредитных ресурсов могут быть включены заемные средства, полученные от других коммерческих банков, инвестиционные активы.
Таким образом, под структурой ресурсной базы понимается соотношение долей различного рода ресурсов коммерческого банка в их совокупном объеме. Она зависит от специализации банков и характеризуется в большей степени привлеченными источниками, образующимися в результате проведения пассивных операций. Основными инвесторами в ресурсную базу банков являются их владельцы и вкладчики, а также другие кредиторы.
Формирование ресурсной базы коммерческого банка основывается на принципах ресурсной политики вырабатываемой кредитными организациями.
В структуре ресурсной политики выделяется ряд элементов (рис. 6).
.
Рисунок 6 – Элементы ресурсной политики банка
Основным принципом ресурсной политики является соответствие срока активных и пассивных операций