Роль и значение оценки кредитоспособности заемщиков

Современный этап становления экономики Российской Федерации сопровождается кардинальными изменениями в кредитной сфере. В результате возрастает роль и усложняется влияние кредита на процесс воспроизводства и развития экономики, что требует пересмотра ряда важных теоретических положений в кредитных отношениях, дополнительной разработки и глубокого осмысления этого сложного вопроса. Высокая рискованность банковских, главным образом кредитных, операций связана с окончательными результатами работы с клиентами. Кроме того, эффективность осуществления кредитования банка зависит от тщательного отбора клиентов, в результате которого осуществляется качественная оценка платежеспособности и кредитоспособности клиента банка.
В условиях современной рыночной экономики основной формой кредита является банковский кредит, т.е. кредит, предоставляемый коммерческими банками разных типов и видов.
Субъектами кредитных отношений в области банковского кредита являются хозяйственные органы, население, государство и сами банки. В кредитной сделке в качестве субъектов кредитных отношений выступают кредитор и заемщик. Кредиторами являются лица, как юридические так и физические, предоставившие свои временно свободные средства в распоряжение заемщика на определенный срок. Под заемщиком понимается сторона кредитных отношений, получающая средства в пользование, ссуду, и обязанная их возвратить в установленный срок. Что касается банковского кредита, то субъекты кредитных сделок здесь обязательно выступают в двух лицах, т.е. как кредитор и как заемщик. Это связано с тем, что банки работают в основном на привлеченных средствах и, следовательно, по отношению к хозорганам, населению, государству владельцам этих средств, помещенных на счетах в банке, выступают в качестве заемщиков.
Неправильная оценка кредитоспособности заемщика может привести к вероятности того, что кредит не будет возвращен клиентом банка

. А это может нарушить ликвидность коммерческого банка и даже привести к банкротству кредитной организации. В силу этого необходимо тщательно проводить оценку кредитоспособности и финансовой состоятельности физического лица – клиента банка. Именно поэтому банки уделяют большое внимание исследованию и разработке современной оценки кредитоспособ-ности клиента и его платежеспособности, квалификации сотрудников банка, а также модернизации системы безопасности и оценки кредитного риска.
Цели и задачи анализа кредитоспособности заключаются в определении способности заемщика своевременно и в полном объеме погасить задолженность по ссуде. Степени риска, размера кредита, который может быть предоставлен в данных обстоятельствах и, наконец, условия его предоставления.
Перечень элементов кредитоспособности заемщика и показателей, их характеризующих может быть более широким или сокращенным в зависимости от целей анализа, видов кредита, сроков кредитования, состояния кредитных отношений банка с заемщиком. Оценка кредитоспособности физического лица основана на соотношении испрашиваемой ссуды и его личного дохода, общей оценке финансового положения заемщика и стоимости его имущества, состава семьи, личностных характеристиках, изучении кредитной истории.
Кредитоспособность определяет только возможность заемщика - клиента банка погасить ссудную задолженность.
О