Разработка направлений программы финансового оздоровления ООО “ГКО”

В работе разработаны направления по улучшению финансового состояния ООО «ГКО», а именно:
- сокращение дебиторской задолженности за счет использования в работе организации применения системы скидок при своевременности расчетов, а также за счет ранжирования покупателей, который позволит организации обеспечить сотрудничество с более надежными партнерами, следовательно, снизить степень коммерческого риска организации;
- мероприятие по оптимизации оборачиваемости денежных средств за счет покупки облигаций.
Проведенный анализ финансового состояния организации позволил выявить, что ООО «ГКО» необходимо следить за своей дебиторской задолженностью, которая за анализируемый период увеличилась вдвое. Определение реального состояния дебиторской задолженности позволяет оценить вероятность безнадежных долгов с учетом сроков возникновения задолженности.
В целях обеспечения постоянного наличия необходимых средств предлагается применение модели Миллера-Орра

. Для этого ООО «ГКО» необходимо заключить договор с брокерской фирмой «Контраст», занимающейся сделками с ценными бумагами посредством Интернет-торговли. Выбор тарифного плана должен основываться на минимизации затрат по обслуживанию одной сделки.
В результате были получены следующие результаты:
1) за счет своевременности взыскания дебиторской задолженности и проведения мероприятий по снижению уровня задолженности в будущем приводит к высвобождению денежных средств в размере 6581 тыс.р.;
2) приведенный доход от управления денежными потоками к моменту погашения облигаций составит 9,7 тыс.р